《企業(yè)風(fēng)險管控與良性經(jīng)營》

◆ 課程大綱： 

一．企業(yè)風(fēng)險管控的背景和形勢

1．企業(yè)風(fēng)險管控的歷史背景和相關(guān)文件

（1）COSO內(nèi)部控制整合框架

（2）COSO風(fēng)險管理整合框架

（3）五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》

（4）國資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》

（5）ISO-31000風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)

2．企業(yè)風(fēng)險管控的現(xiàn)實(shí)背景

（1）國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢對企業(yè)風(fēng)險管控提出挑戰(zhàn)

（2）企業(yè)目前面臨的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境

（3）企業(yè)面臨的微觀經(jīng)營環(huán)境

（4）企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營要素的狀況

3．企業(yè)風(fēng)險管控，大風(fēng)起于青萍之末

（1）我們生活的世界越來越不確定

（2）各類風(fēng)險事件展示——前車之鑒、后事之師

（3）風(fēng)險管控背后的推動力

（4）良性經(jīng)營要求風(fēng)險管控勢在必行

二．企業(yè)風(fēng)險管控——構(gòu)筑安全的防火墻

1．風(fēng)險管控的戰(zhàn)略和規(guī)劃

2．風(fēng)險管控的目標(biāo)和流程

3．風(fēng)險管控的人員和組織體系

4．風(fēng)險管控信息系統(tǒng)和文化

5．風(fēng)險管控的預(yù)算和治理

6．風(fēng)險管控的資源和動力系統(tǒng)

7．風(fēng)險預(yù)警與風(fēng)險指標(biāo)

8．風(fēng)險管控的制度和檔案

三．企業(yè)風(fēng)險管控的實(shí)務(wù)操作——良性經(jīng)營的關(guān)鍵（相關(guān)案例分析、互動研討）

1．收集企業(yè)風(fēng)險管控的初始信息（不同的企業(yè)有相應(yīng)的初始信息）

（1）戰(zhàn)略信息

（2）財務(wù)信息

（3）市場信息

（4）運(yùn)營信息

（5）法律信息

2．企業(yè)風(fēng)險評估和度量

（1）風(fēng)險識別（根據(jù)不同企業(yè)和行業(yè)識別不同的風(fēng)險）

1）風(fēng)險管控的方法

2）項(xiàng)目準(zhǔn)備

3）權(quán)限分配

4）風(fēng)險點(diǎn)導(dǎo)入

5）識別確認(rèn)

（2）風(fēng)險分析

1）風(fēng)險管控的技術(shù)

2）識別結(jié)果匯總

3）風(fēng)險動因分析和分布分析

4）可能性和影響程度分析

5）風(fēng)險結(jié)構(gòu)分析和風(fēng)險屬性分析

6）風(fēng)險相關(guān)性分析

（3）風(fēng)險評價

1）財務(wù)工具和非財務(wù)工具

2）設(shè)定評價指標(biāo)

3）明確權(quán)重

4）風(fēng)險地圖

3．制定企業(yè)風(fēng)險管控的策略

（1）風(fēng)險回避

（2）風(fēng)險減少

（3）風(fēng)險轉(zhuǎn)移

（4）風(fēng)險接受

（5）風(fēng)險對沖

（6）如何選擇不同的風(fēng)險管控策略

（7）控制策略和財務(wù)策略

4．實(shí)施企業(yè)風(fēng)險管控的方案

（1）風(fēng)險管理的內(nèi)部控制方案

（2）風(fēng)險管控的全面方案

5．企業(yè)風(fēng)險管控的監(jiān)督與改進(jìn)

（1）持續(xù)監(jiān)督

（2）單獨(dú)評價

（3）報告缺陷

（4）壓力測試

（5）返回測試

（6）穿行測試

（7）風(fēng)險控制

（8）自我評估

6．建立健全企業(yè)風(fēng)險管控的組織體系

（1）規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則

（2）組織機(jī)構(gòu)設(shè)置與權(quán)責(zé)分配

（3）優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)三道防線

（4）發(fā)揮風(fēng)險管控機(jī)構(gòu)核心作用，完善風(fēng)險管控機(jī)制

7．完善企業(yè)風(fēng)險管控的信息系統(tǒng)

（1）內(nèi)部信息和外部信息

（2）信息的溝通與反饋

（3）風(fēng)險管控信息系統(tǒng)的工作流程

（4）風(fēng)險管控信息系統(tǒng)的價值

（5）風(fēng)險管控中的IT治理

8．培育企業(yè)風(fēng)控管理文化

（1）風(fēng)險管控理念

（2）風(fēng)險控制行為

（3）風(fēng)險道德標(biāo)準(zhǔn)

（4）風(fēng)險管控環(huán)境

四．企業(yè)風(fēng)險管控的核心問題（相關(guān)案例分析、互動研討）

1．企業(yè)風(fēng)險管控成熟的標(biāo)志

2．企業(yè)風(fēng)險管控要成為什么

3．企業(yè)風(fēng)險管控的最終落腳點(diǎn)

4．企業(yè)風(fēng)險管控的實(shí)質(zhì)

5．企業(yè)風(fēng)險管控始終關(guān)注的兩個問題

6．企業(yè)風(fēng)險管控的四大保障

7．企業(yè)風(fēng)險管控是綱——全面的風(fēng)險管控

五．重視良性經(jīng)營，建立企業(yè)全面風(fēng)險管控體系（相關(guān)案例分析、互動研討）

1．建立企業(yè)全面風(fēng)險管控體系——政策形勢風(fēng)險篇

2．建立企業(yè)全面風(fēng)險管控體系——組織結(jié)構(gòu)風(fēng)險篇

3．建立企業(yè)全面風(fēng)險管控體系——戰(zhàn)略方向風(fēng)險篇

4．建立企業(yè)全面風(fēng)險管控體系——資本風(fēng)險篇

5．建立企業(yè)全面風(fēng)險管控體系——資產(chǎn)風(fēng)險篇

6．建立企業(yè)全面風(fēng)險管控體系——企業(yè)管理風(fēng)險篇

7．建立企業(yè)全面風(fēng)險管控體系——人力資源風(fēng)險篇

8．建立企業(yè)全面風(fēng)險管控體系——財務(wù)風(fēng)險篇

9．建立企業(yè)全面風(fēng)險管控體系——研發(fā)風(fēng)險篇

10．建立企業(yè)全面風(fēng)險管控體系——運(yùn)營風(fēng)險篇

11．建立企業(yè)全面風(fēng)險管控體系——生產(chǎn)風(fēng)險篇

12．建立企業(yè)全面風(fēng)險管控體系——設(shè)備風(fēng)險篇

13．建立企業(yè)全面風(fēng)險管控體系——項(xiàng)目管理流程風(fēng)險篇

14．建立企業(yè)全面風(fēng)險管控體系——項(xiàng)目風(fēng)險篇

15．建立企業(yè)全面風(fēng)險管控體系——質(zhì)量風(fēng)險篇

16．建立企業(yè)全面風(fēng)險管控體系——市場風(fēng)險篇

17．建立企業(yè)全面風(fēng)險管控體系——文化風(fēng)險篇

18．建立企業(yè)全面風(fēng)險管控體系——信息系統(tǒng)風(fēng)險篇

19．建立企業(yè)全面風(fēng)險管控體系——合規(guī)風(fēng)險篇

20．建立企業(yè)全面風(fēng)險管控體系——環(huán)境風(fēng)險篇

21．建立企業(yè)全面風(fēng)險管控體系——安全與健康風(fēng)險篇

22．建立企業(yè)全面風(fēng)險管控體系——國際化風(fēng)險篇

六．如何編寫企業(yè)風(fēng)險管控報告（相關(guān)案例分析、互動研討）

1．第一思路：按照相關(guān)文件的框架

2．第二思路：

  （1）對企業(yè)已經(jīng)存在的風(fēng)險早發(fā)現(xiàn)早治療

  （2）對企業(yè)可能發(fā)生的風(fēng)險防患于未然

  （3）企業(yè)風(fēng)險管控現(xiàn)狀及規(guī)劃全程梳理

  （4）制定并實(shí)施企業(yè)風(fēng)險管理工作的計劃

3．第三思路：依據(jù)企業(yè)自身情況獨(dú)創(chuàng)

七．企業(yè)風(fēng)險管控效果的有效性測試（相關(guān)案例分析、互動研討）

1．計劃測試工作

2．各運(yùn)行職能部門和業(yè)務(wù)單位的配合工作

3．召開測試階段項(xiàng)目啟動會議

4．運(yùn)行有效性測試

5．分析測試結(jié)果

6．編寫測試報告

7．召開測試項(xiàng)目結(jié)束會議

八．建立健全企業(yè)風(fēng)險管控制度（相關(guān)案例分析、互動研討）

1．梳理企業(yè)各項(xiàng)制度

2．制度結(jié)構(gòu)體系建設(shè)

3．制度運(yùn)行體系建設(shè)

4．制度監(jiān)督體系建設(shè)