《企業(yè)風險管控與良性經(jīng)營》

◆ 課程大綱： 

一．企業(yè)風險管控的背景和形勢

1．企業(yè)風險管控的歷史背景和相關(guān)文件

（1）COSO內(nèi)部控制整合框架

（2）COSO風險管理整合框架

（3）五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》

（4）國資委《中央企業(yè)全面風險管理指引》

（5）ISO-31000風險管理標準

2．企業(yè)風險管控的現(xiàn)實背景

（1）國內(nèi)外經(jīng)濟形勢對企業(yè)風險管控提出挑戰(zhàn)

（2）企業(yè)目前面臨的宏觀經(jīng)濟環(huán)境

（3）企業(yè)面臨的微觀經(jīng)營環(huán)境

（4）企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營要素的狀況

3．企業(yè)風險管控，大風起于青萍之末

（1）我們生活的世界越來越不確定

（2）各類風險事件展示——前車之鑒、后事之師

（3）風險管控背后的推動力

（4）良性經(jīng)營要求風險管控勢在必行

二．企業(yè)風險管控——構(gòu)筑安全的防火墻

1．風險管控的戰(zhàn)略和規(guī)劃

2．風險管控的目標和流程

3．風險管控的人員和組織體系

4．風險管控信息系統(tǒng)和文化

5．風險管控的預(yù)算和治理

6．風險管控的資源和動力系統(tǒng)

7．風險預(yù)警與風險指標

8．風險管控的制度和檔案

三．企業(yè)風險管控的實務(wù)操作——良性經(jīng)營的關(guān)鍵（相關(guān)案例分析、互動研討）

1．收集企業(yè)風險管控的初始信息（不同的企業(yè)有相應(yīng)的初始信息）

（1）戰(zhàn)略信息

（2）財務(wù)信息

（3）市場信息

（4）運營信息

（5）法律信息

2．企業(yè)風險評估和度量

（1）風險識別（根據(jù)不同企業(yè)和行業(yè)識別不同的風險）

1）風險管控的方法

2）項目準備

3）權(quán)限分配

4）風險點導(dǎo)入

5）識別確認

（2）風險分析

1）風險管控的技術(shù)

2）識別結(jié)果匯總

3）風險動因分析和分布分析

4）可能性和影響程度分析

5）風險結(jié)構(gòu)分析和風險屬性分析

6）風險相關(guān)性分析

（3）風險評價

1）財務(wù)工具和非財務(wù)工具

2）設(shè)定評價指標

3）明確權(quán)重

4）風險地圖

3．制定企業(yè)風險管控的策略

（1）風險回避

（2）風險減少

（3）風險轉(zhuǎn)移

（4）風險接受

（5）風險對沖

（6）如何選擇不同的風險管控策略

（7）控制策略和財務(wù)策略

4．實施企業(yè)風險管控的方案

（1）風險管理的內(nèi)部控制方案

（2）風險管控的全面方案

5．企業(yè)風險管控的監(jiān)督與改進

（1）持續(xù)監(jiān)督

（2）單獨評價

（3）報告缺陷

（4）壓力測試

（5）返回測試

（6）穿行測試

（7）風險控制

（8）自我評估

6．建立健全企業(yè)風險管控的組織體系

（1）規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則

（2）組織機構(gòu)設(shè)置與權(quán)責分配

（3）優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)，加強三道防線

（4）發(fā)揮風險管控機構(gòu)核心作用，完善風險管控機制

7．完善企業(yè)風險管控的信息系統(tǒng)

（1）內(nèi)部信息和外部信息

（2）信息的溝通與反饋

（3）風險管控信息系統(tǒng)的工作流程

（4）風險管控信息系統(tǒng)的價值

（5）風險管控中的IT治理

8．培育企業(yè)風控管理文化

（1）風險管控理念

（2）風險控制行為

（3）風險道德標準

（4）風險管控環(huán)境

四．企業(yè)風險管控的核心問題（相關(guān)案例分析、互動研討）

1．企業(yè)風險管控成熟的標志

2．企業(yè)風險管控要成為什么

3．企業(yè)風險管控的最終落腳點

4．企業(yè)風險管控的實質(zhì)

5．企業(yè)風險管控始終關(guān)注的兩個問題

6．企業(yè)風險管控的四大保障

7．企業(yè)風險管控是綱——全面的風險管控

五．重視良性經(jīng)營，建立企業(yè)全面風險管控體系（相關(guān)案例分析、互動研討）

1．建立企業(yè)全面風險管控體系——政策形勢風險篇

2．建立企業(yè)全面風險管控體系——組織結(jié)構(gòu)風險篇

3．建立企業(yè)全面風險管控體系——戰(zhàn)略方向風險篇

4．建立企業(yè)全面風險管控體系——資本風險篇

5．建立企業(yè)全面風險管控體系——資產(chǎn)風險篇

6．建立企業(yè)全面風險管控體系——企業(yè)管理風險篇

7．建立企業(yè)全面風險管控體系——人力資源風險篇

8．建立企業(yè)全面風險管控體系——財務(wù)風險篇

9．建立企業(yè)全面風險管控體系——研發(fā)風險篇

10．建立企業(yè)全面風險管控體系——運營風險篇

11．建立企業(yè)全面風險管控體系——生產(chǎn)風險篇

12．建立企業(yè)全面風險管控體系——設(shè)備風險篇

13．建立企業(yè)全面風險管控體系——項目管理流程風險篇

14．建立企業(yè)全面風險管控體系——項目風險篇

15．建立企業(yè)全面風險管控體系——質(zhì)量風險篇

16．建立企業(yè)全面風險管控體系——市場風險篇

17．建立企業(yè)全面風險管控體系——文化風險篇

18．建立企業(yè)全面風險管控體系——信息系統(tǒng)風險篇

19．建立企業(yè)全面風險管控體系——合規(guī)風險篇

20．建立企業(yè)全面風險管控體系——環(huán)境風險篇

21．建立企業(yè)全面風險管控體系——安全與健康風險篇

22．建立企業(yè)全面風險管控體系——國際化風險篇

六．如何編寫企業(yè)風險管控報告（相關(guān)案例分析、互動研討）

1．第一思路：按照相關(guān)文件的框架

2．第二思路：

  （1）對企業(yè)已經(jīng)存在的風險早發(fā)現(xiàn)早治療

  （2）對企業(yè)可能發(fā)生的風險防患于未然

  （3）企業(yè)風險管控現(xiàn)狀及規(guī)劃全程梳理

  （4）制定并實施企業(yè)風險管理工作的計劃

3．第三思路：依據(jù)企業(yè)自身情況獨創(chuàng)

七．企業(yè)風險管控效果的有效性測試（相關(guān)案例分析、互動研討）

1．計劃測試工作

2．各運行職能部門和業(yè)務(wù)單位的配合工作

3．召開測試階段項目啟動會議

4．運行有效性測試

5．分析測試結(jié)果

6．編寫測試報告

7．召開測試項目結(jié)束會議

八．建立健全企業(yè)風險管控制度（相關(guān)案例分析、互動研討）

1．梳理企業(yè)各項制度

2．制度結(jié)構(gòu)體系建設(shè)

3．制度運行體系建設(shè)

4．制度監(jiān)督體系建設(shè)