課程內(nèi)容：

第一講  建筑業(yè)面臨的主要財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

一、從企業(yè)的運(yùn)營(yíng)效益情況看

（一）投資風(fēng)險(xiǎn)

（二）投標(biāo)報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

（三）合同管理風(fēng)險(xiǎn)

（四）管理不善風(fēng)險(xiǎn)

（五）稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

二、從企業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)看

三、從企業(yè)的償債能力看

（一）營(yíng)運(yùn)資本

（二）流動(dòng)比率

（三）速動(dòng)比率

（四）資產(chǎn)負(fù)債率

（五）利息保障倍數(shù)

（六）反轉(zhuǎn)流動(dòng)比

（七）無信貸間隔天數(shù)

四、從企業(yè)現(xiàn)金流量看

（一）墊資風(fēng)險(xiǎn)

（二）籌資風(fēng)險(xiǎn)

（三）資金回收風(fēng)險(xiǎn)

（四）債權(quán)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范

五、從企業(yè)發(fā)展能力看

六、從企業(yè)“營(yíng)改增”層面看

七、從企業(yè)投資角度看

第二講  建筑業(yè)如何應(yīng)對(duì)現(xiàn)金流財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

一、影響現(xiàn)金流的動(dòng)因

二、影響現(xiàn)金流創(chuàng)造的三個(gè)方面

三、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)

四、投資活動(dòng)現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)

五、籌資活動(dòng)現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)

六、基于現(xiàn)金流量的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與控制

第三講  建筑業(yè)如何建立基于現(xiàn)金流的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與預(yù)警體系

一、現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系概述

二、Z計(jì)分模型的應(yīng)用

二、雷達(dá)圖現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的構(gòu)建

四、財(cái)務(wù)預(yù)警指標(biāo)設(shè)定

（一）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與預(yù)警核心指標(biāo)

1、償債能力指標(biāo)

2、營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)

3、盈利能力指標(biāo)

4、發(fā)展能力指標(biāo)

5、現(xiàn)金流量指標(biāo)

（二）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與預(yù)警輔助指標(biāo)

五、測(cè)算財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)的“預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)值”

六、計(jì)算實(shí)際值和預(yù)警指標(biāo)的得分

七、比較分析，判斷預(yù)警警度

（一）安全區(qū)（綠區(qū)）

（二）預(yù)警區(qū)（黃區(qū)）、

（三）危機(jī)區(qū)（紅區(qū)）

八、編制財(cái)務(wù)預(yù)警分析報(bào)告

九、自由現(xiàn)金流與戰(zhàn)略現(xiàn)金流匹配

十、建立財(cái)務(wù)預(yù)警體系應(yīng)注意的問題

第四講  案例分析

案例一、某建筑安裝企業(yè)現(xiàn)金流財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施

案例二、某建筑施工企業(yè)建立現(xiàn)金流財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與預(yù)警體系的具體做法

案例三、某建筑施工企業(yè)現(xiàn)金流量表透析

案例四：建設(shè)工程項(xiàng)目中的投資控制與風(fēng)險(xiǎn)防范    

第五講  互動(dòng)與答疑

時(shí)長(zhǎng)：1～2天