第一講  《國(guó)際內(nèi)部審計(jì)專業(yè)實(shí)務(wù)框架》講解

第1章  內(nèi)部審計(jì)定義

1.1  獨(dú)立與客觀性

1.2 確認(rèn)與咨詢業(yè)務(wù)

1.3 增加價(jià)值和改善組織的運(yùn)營(yíng)

1.4 系統(tǒng)的、規(guī)范的辦法

1.5 評(píng)價(jià)并改善風(fēng)險(xiǎn)管理、控制及治理過程的效果

1.6 幫助組織實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)

1.7 案例與應(yīng)用

第2 章  首席審計(jì)官

2.1 內(nèi)部審計(jì)章程

2.2 報(bào)告關(guān)系

2.3 內(nèi)部審計(jì)部門管理

2.4 協(xié)調(diào)

2.5 質(zhì)量保證與改進(jìn)程序

2.6 案例與應(yīng)用

第3章  內(nèi)部審計(jì)師

3.1 職業(yè)道德規(guī)范

3.2 專業(yè)能力

3.3 應(yīng)有的職業(yè)審慎

3.4 持續(xù)職業(yè)發(fā)展

3.5 案例與應(yīng)用

第4章  內(nèi)部審計(jì)作用

4.1 治理

4.2 風(fēng)險(xiǎn)管理

4.3 控制

4.4 三道防線

4.5 舞弊

4.6 案例與應(yīng)用

第5章  內(nèi)部審計(jì)程序

5.1 審計(jì)準(zhǔn)備

5.2 審計(jì)實(shí)施

5.3 審計(jì)報(bào)告

5.4 后續(xù)審計(jì)

5.5 案例與應(yīng)用

第二講  《內(nèi)部審計(jì)基礎(chǔ)》講解

第1章  強(qiáng)制性指南

1.1 內(nèi)部審計(jì)定義

1.2 《職業(yè)道德規(guī)范》

1.3 《國(guó)際內(nèi)部審計(jì)專業(yè)實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》

1.4 《標(biāo)準(zhǔn)》在內(nèi)部審計(jì)管理中的作用

1.5  典型模擬試題

第2章  內(nèi)部審計(jì)在公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制中的作用

2.1 組織治理與內(nèi)部審計(jì)

2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部審計(jì)

2.3 內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)

2.4 內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)的其他角色和職責(zé)

2.5 典型模擬試題

第3章  實(shí)施內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)

3.1 審計(jì)準(zhǔn)備階段

3.2 審計(jì)實(shí)施階段

3.3 審計(jì)報(bào)告階段

3.4 審計(jì)跟蹤階段

3.5 審計(jì)工具技術(shù)

3.6 典型模擬試題

第三講  《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)》講解

第1章  管理內(nèi)部審計(jì)職能

1.1 內(nèi)部審計(jì)的戰(zhàn)略角色

1.2 內(nèi)部審計(jì)的運(yùn)行功能

1.3 內(nèi)部審計(jì)的年度計(jì)劃

1.4 內(nèi)部審計(jì)的業(yè)務(wù)類型

1.5 內(nèi)部審計(jì)典型模擬試題

第2章  審計(jì)業(yè)務(wù)流程

2.1 審計(jì)準(zhǔn)備階段

2.2 審計(jì)實(shí)施階段

2.3 審計(jì)報(bào)告階段

2.4 審計(jì)跟蹤階段

2.5 典型模擬試題

第3章  舞弊風(fēng)險(xiǎn)和控制

3.1 舞弊知識(shí)要點(diǎn)

3.2 舞弊調(diào)查程序

3.3 一般審計(jì)業(yè)務(wù)中的舞弊

3.4 舞弊調(diào)查技術(shù)

3.5 典型模擬試題

第四講  《內(nèi)部審計(jì)知識(shí)要素》講解

第1章  治理與企業(yè)道德

1.1 企業(yè)和組織的治理原則

1.2 環(huán)境和社會(huì)保障

1.3 企業(yè)的社會(huì)責(zé)任

1.4 典型模擬試題

第2章  風(fēng)險(xiǎn)管理

2.1 風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

2.2 風(fēng)險(xiǎn)框架的組織運(yùn)用

2.3 內(nèi)部審計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的定位

2.4 典型模擬試題

第3章 組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)

3.1 組織結(jié)構(gòu)

3.2 各種商業(yè)周期的典型方案

3.3 經(jīng)營(yíng)過程分析

3.4 存貨管理技術(shù)和概念

3.5 電子商務(wù)

3.6 企業(yè)發(fā)展生命周期

3.7 國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織（ ISO）框架

3.8 外包業(yè)務(wù)流程

3.9 典型模擬試題

第4章  溝通

4.1 溝通的定義

4.2 利益相關(guān)者的關(guān)系

4.3 典型模擬試題

第5章  管理和領(lǐng)導(dǎo)原則

5.1 戰(zhàn)略管理

5.2 組織行為

5.3 管理技巧與領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)格

5.4 沖突管理

5.5 項(xiàng)目管理與變革管理

5.6 典型模擬試題

第6章  信息技術(shù)

6.1 計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)和常見外部設(shè)備

6.2 系統(tǒng)軟件和應(yīng)用軟件

6.3 計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)

6.4 數(shù)據(jù)庫基礎(chǔ)

6.5 信息系統(tǒng)管理

6.6 信息安全

6.7 業(yè)務(wù)連續(xù)性

6.8 典型模擬試題

第7章  會(huì)計(jì)

7.1 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)

7.2 管理會(huì)計(jì)

7.3 典型模擬試算

第8章  全球商業(yè)環(huán)境

8.1 經(jīng)濟(jì)和金融環(huán)境

8.2 變化和政治環(huán)境

8.3 全球商業(yè)的法律和經(jīng)濟(jì)影響

8.4 政府立法與監(jiān)督對(duì)經(jīng)營(yíng)的影響

8.5 典型模擬試算

第五講  《薩班斯法案》要點(diǎn)講解

第一章 公眾公司會(huì)計(jì)監(jiān)察委員會(huì)

第 103 節(jié) 審計(jì)、質(zhì)量控制和獨(dú)立性準(zhǔn)則及規(guī)定

第二章 審計(jì)師的獨(dú)立性

第 201 節(jié) 審計(jì)師執(zhí)業(yè)范圍之外的業(yè)務(wù)

第三章 公司的責(zé)任

第 302 節(jié) 公司對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告的責(zé)任

第四章 強(qiáng)化財(cái)務(wù)信息披露

第 401 節(jié) 定期報(bào)告中的披露

第六講  案例分析

案例一  財(cái)務(wù)管理審計(jì)

案例二  采購(gòu)管理審計(jì)

案例三  銷售管理審計(jì)

案例四  倉(cāng)庫管理審計(jì)

案例五  人事管理審計(jì)

案例六  行政管理審計(jì)

案例七  舞弊審計(jì)

第七講  互動(dòng)與答疑

時(shí)長(zhǎng)：3天

                                          編制與講解：屠建清