導(dǎo)入   企業(yè)管理者應(yīng)具備的十大實施理念

 一、“三駕馬車”、“一條馬鞭”理念

二、“三力”理念

三、7：2：1理念

四、制度創(chuàng)新理念

五、三個文件夾理念

六、建議三層次理念

七、內(nèi)部信息反饋理念

八、價值理念

九、三全管理理念

十、大數(shù)據(jù)理念

▲本講互動與答疑

第一講  大數(shù)據(jù)審計概述

一、大數(shù)據(jù)審計技術(shù)的發(fā)展對審計的影響

二、大數(shù)據(jù)審計技術(shù)的應(yīng)用要素

三、常見的大數(shù)據(jù)關(guān)鍵技術(shù)

四、大數(shù)據(jù)審計方法的特點(diǎn)

五、大數(shù)據(jù)審計實現(xiàn)的四個步驟

▲本講互動與答疑

第二講  大數(shù)據(jù)技術(shù)在移動業(yè)審計中的應(yīng)用

一、大數(shù)據(jù)預(yù)處理

二、數(shù)據(jù)中心云計算平臺

三、大數(shù)據(jù)云技術(shù)應(yīng)用實例

四、結(jié)合審計項目談對策

五、提高以數(shù)據(jù)為主導(dǎo)的審計工作技能

六、構(gòu)建完善的審計資源數(shù)據(jù)平臺

七、大數(shù)據(jù)審計成果的應(yīng)用

▲本講互動與答疑

第三講  移動業(yè)大數(shù)據(jù)審計中的可視分析

一、大數(shù)據(jù)審計的可視分析需求

二、大數(shù)據(jù)審計的可視分析實踐

三、大數(shù)據(jù)審計的可視分析系統(tǒng)

▲本講互動與答疑

第四講  大數(shù)據(jù)背景下的移動業(yè)審計數(shù)據(jù)分析

一、大數(shù)據(jù)背景下的數(shù)據(jù)分析技術(shù)

（一）挖掘型分析方法

（二）統(tǒng)計方法

（三）云計算技術(shù)

二、大數(shù)據(jù)對審計數(shù)據(jù)分析的影響

（一）數(shù)據(jù)分析由分析微觀問題向微觀和宏觀問題并重轉(zhuǎn)變

（二）數(shù)據(jù)分析團(tuán)隊的組織方式要轉(zhuǎn)變

（三）整個審計團(tuán)隊要樹立“數(shù)據(jù)先行”思想

▲本講互動與答疑

第五講  移動業(yè)持續(xù)審計的應(yīng)用

一、移動業(yè)持續(xù)審計應(yīng)用管理層策略

（一）加強(qiáng)持續(xù)審計組織協(xié)調(diào)性

（二）完善業(yè)務(wù)運(yùn)營系統(tǒng)，構(gòu)建流程化的信息通道

（三）提升持續(xù)審計系統(tǒng)審計報告至認(rèn)證模式

二、移動業(yè)持續(xù)審計應(yīng)用技術(shù)層對策

（一）設(shè)計數(shù)據(jù)中轉(zhuǎn)區(qū)且構(gòu)建數(shù)據(jù)質(zhì)量自動化控制機(jī)制

（二）構(gòu)建基于Agent的數(shù)據(jù)倉庫和數(shù)據(jù)集市的持續(xù)審計模型

（三）融合XBRL財務(wù)網(wǎng)絡(luò)報告持續(xù)審計模型

（四）擴(kuò)展持續(xù)審計系統(tǒng)訪問層平臺

案例：某移動公司持續(xù)審計操作

▲本講互動與答疑

第六講  重慶移動公司持續(xù)審計系統(tǒng)構(gòu)建及實際作用

一、系統(tǒng)構(gòu)建

（一）技術(shù)實現(xiàn)方法

（二）實現(xiàn)的主要功能

（三）構(gòu)建方法和步驟

（四）主要監(jiān)控模型和指標(biāo)設(shè)計

（五）主要監(jiān)控模型內(nèi)容

（六）風(fēng)險告警結(jié)果輸出

（七）審計閉環(huán)管理

二、實際作用

（一）及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險，帶來顯著審計效益

（二）強(qiáng)化風(fēng)險防控，促進(jìn)內(nèi)部審計職能發(fā)揮

（三）減少審計配合，提高審計 工作實效

（四）配合公司運(yùn)營管理的集中化、標(biāo)準(zhǔn)化、信息化

▲本講互動與答疑

第七講  移動業(yè)戰(zhàn)略審計的應(yīng)用

一、企業(yè)戰(zhàn)略活動的特點(diǎn)

二、企業(yè)戰(zhàn)略各層次的審計

三、企業(yè)戰(zhàn)略過程的審計

四、企業(yè)戰(zhàn)略與組織結(jié)構(gòu)的審計

五、企業(yè)戰(zhàn)略與企業(yè)文化的審計

六、企業(yè)戰(zhàn)略審計應(yīng)注意的問題

案例：某移動公司戰(zhàn)略審計操作

▲本講互動與答疑

第八講  移動業(yè)智慧審計的應(yīng)用

一、智慧審計的實施背景

二、智慧審計的實施目標(biāo)

三、智慧審計系統(tǒng)功能架構(gòu)

四、審計管理中心

五、審計作業(yè)中心

六、審計分析中心

七、智慧審計的實施要點(diǎn)

八、智慧審計的實施效果

案例 智慧審計——機(jī)器人流程自動化（RPA）

案例 智慧審計——復(fù)雜數(shù)據(jù)分析

▲本講互動與答疑

第九講 移動業(yè)審計信息化

一、信息系統(tǒng)審計基礎(chǔ)

二、通用計算機(jī)控制審計

三、應(yīng)用系統(tǒng)控制審計

四、計算機(jī)輔助審計

五、審計信息化對審計實務(wù)的影響和對策

六、審計信息化對審計組織方式的影響

七、企業(yè)信息化優(yōu)化審計組織的具體措施

案例  深圳移動公司審計信息化在建設(shè)項目造價審計中的應(yīng)用

▲本講互動與答疑

第十講  案例分析

案例一  陜西移動行為安全審計系統(tǒng)建設(shè)及應(yīng)用

案例二  數(shù)字天堂統(tǒng)計行業(yè)移動信息化解決方案

案例三  立信-大智慧審計失敗案例分析與啟示

第十一講  全面互動答疑與課程總結(jié)

時長：1.5天

                                                    編制與講解：屠建清