導(dǎo)入   企業(yè)管理者應(yīng)具備的十大實(shí)施理念

 一、“三駕馬車”、“一條馬鞭”理念

二、“三力”理念

三、7：2：1理念

四、制度創(chuàng)新理念

五、三個(gè)文件夾理念

六、建議三層次理念

七、內(nèi)部信息反饋理念

八、價(jià)值理念

九、三全管理理念

十、大數(shù)據(jù)理念

▲本講互動(dòng)與答疑

第一講  大數(shù)據(jù)審計(jì)概述

一、大數(shù)據(jù)審計(jì)技術(shù)的發(fā)展對(duì)審計(jì)的影響

二、大數(shù)據(jù)審計(jì)技術(shù)的應(yīng)用要素

三、常見的大數(shù)據(jù)關(guān)鍵技術(shù)

四、大數(shù)據(jù)審計(jì)方法的特點(diǎn)

五、大數(shù)據(jù)審計(jì)實(shí)現(xiàn)的四個(gè)步驟

▲本講互動(dòng)與答疑

第二講  大數(shù)據(jù)技術(shù)在移動(dòng)業(yè)審計(jì)中的應(yīng)用

一、大數(shù)據(jù)預(yù)處理

二、數(shù)據(jù)中心云計(jì)算平臺(tái)

三、大數(shù)據(jù)云技術(shù)應(yīng)用實(shí)例

四、結(jié)合審計(jì)項(xiàng)目談對(duì)策

五、提高以數(shù)據(jù)為主導(dǎo)的審計(jì)工作技能

六、構(gòu)建完善的審計(jì)資源數(shù)據(jù)平臺(tái)

七、大數(shù)據(jù)審計(jì)成果的應(yīng)用

▲本講互動(dòng)與答疑

第三講  移動(dòng)業(yè)大數(shù)據(jù)審計(jì)中的可視分析

一、大數(shù)據(jù)審計(jì)的可視分析需求

二、大數(shù)據(jù)審計(jì)的可視分析實(shí)踐

三、大數(shù)據(jù)審計(jì)的可視分析系統(tǒng)

▲本講互動(dòng)與答疑

第四講  大數(shù)據(jù)背景下的移動(dòng)業(yè)審計(jì)數(shù)據(jù)分析

一、大數(shù)據(jù)背景下的數(shù)據(jù)分析技術(shù)

（一）挖掘型分析方法

（二）統(tǒng)計(jì)方法

（三）云計(jì)算技術(shù)

二、大數(shù)據(jù)對(duì)審計(jì)數(shù)據(jù)分析的影響

（一）數(shù)據(jù)分析由分析微觀問題向微觀和宏觀問題并重轉(zhuǎn)變

（二）數(shù)據(jù)分析團(tuán)隊(duì)的組織方式要轉(zhuǎn)變

（三）整個(gè)審計(jì)團(tuán)隊(duì)要樹立“數(shù)據(jù)先行”思想

▲本講互動(dòng)與答疑

第五講  移動(dòng)業(yè)持續(xù)審計(jì)的應(yīng)用

一、移動(dòng)業(yè)持續(xù)審計(jì)應(yīng)用管理層策略

（一）加強(qiáng)持續(xù)審計(jì)組織協(xié)調(diào)性

（二）完善業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)，構(gòu)建流程化的信息通道

（三）提升持續(xù)審計(jì)系統(tǒng)審計(jì)報(bào)告至認(rèn)證模式

二、移動(dòng)業(yè)持續(xù)審計(jì)應(yīng)用技術(shù)層對(duì)策

（一）設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)中轉(zhuǎn)區(qū)且構(gòu)建數(shù)據(jù)質(zhì)量自動(dòng)化控制機(jī)制

（二）構(gòu)建基于Agent的數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)和數(shù)據(jù)集市的持續(xù)審計(jì)模型

（三）融合XBRL財(cái)務(wù)網(wǎng)絡(luò)報(bào)告持續(xù)審計(jì)模型

（四）擴(kuò)展持續(xù)審計(jì)系統(tǒng)訪問層平臺(tái)

案例：某移動(dòng)公司持續(xù)審計(jì)操作

▲本講互動(dòng)與答疑

第六講  重慶移動(dòng)公司持續(xù)審計(jì)系統(tǒng)構(gòu)建及實(shí)際作用

一、系統(tǒng)構(gòu)建

（一）技術(shù)實(shí)現(xiàn)方法

（二）實(shí)現(xiàn)的主要功能

（三）構(gòu)建方法和步驟

（四）主要監(jiān)控模型和指標(biāo)設(shè)計(jì)

（五）主要監(jiān)控模型內(nèi)容

（六）風(fēng)險(xiǎn)告警結(jié)果輸出

（七）審計(jì)閉環(huán)管理

二、實(shí)際作用

（一）及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，帶來(lái)顯著審計(jì)效益

（二）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)職能發(fā)揮

（三）減少審計(jì)配合，提高審計(jì) 工作實(shí)效

（四）配合公司運(yùn)營(yíng)管理的集中化、標(biāo)準(zhǔn)化、信息化

▲本講互動(dòng)與答疑

第七講  移動(dòng)業(yè)戰(zhàn)略審計(jì)的應(yīng)用

一、企業(yè)戰(zhàn)略活動(dòng)的特點(diǎn)

二、企業(yè)戰(zhàn)略各層次的審計(jì)

三、企業(yè)戰(zhàn)略過程的審計(jì)

四、企業(yè)戰(zhàn)略與組織結(jié)構(gòu)的審計(jì)

五、企業(yè)戰(zhàn)略與企業(yè)文化的審計(jì)

六、企業(yè)戰(zhàn)略審計(jì)應(yīng)注意的問題

案例：某移動(dòng)公司戰(zhàn)略審計(jì)操作

▲本講互動(dòng)與答疑

第八講  移動(dòng)業(yè)智慧審計(jì)的應(yīng)用

一、智慧審計(jì)的實(shí)施背景

二、智慧審計(jì)的實(shí)施目標(biāo)

三、智慧審計(jì)系統(tǒng)功能架構(gòu)

四、審計(jì)管理中心

五、審計(jì)作業(yè)中心

六、審計(jì)分析中心

七、智慧審計(jì)的實(shí)施要點(diǎn)

八、智慧審計(jì)的實(shí)施效果

案例 智慧審計(jì)——機(jī)器人流程自動(dòng)化（RPA）

案例 智慧審計(jì)——復(fù)雜數(shù)據(jù)分析

▲本講互動(dòng)與答疑

第九講 移動(dòng)業(yè)審計(jì)信息化

一、信息系統(tǒng)審計(jì)基礎(chǔ)

二、通用計(jì)算機(jī)控制審計(jì)

三、應(yīng)用系統(tǒng)控制審計(jì)

四、計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)

五、審計(jì)信息化對(duì)審計(jì)實(shí)務(wù)的影響和對(duì)策

六、審計(jì)信息化對(duì)審計(jì)組織方式的影響

七、企業(yè)信息化優(yōu)化審計(jì)組織的具體措施

案例  深圳移動(dòng)公司審計(jì)信息化在建設(shè)項(xiàng)目造價(jià)審計(jì)中的應(yīng)用

▲本講互動(dòng)與答疑

第十講  案例分析

案例一  陜西移動(dòng)行為安全審計(jì)系統(tǒng)建設(shè)及應(yīng)用

案例二  數(shù)字天堂統(tǒng)計(jì)行業(yè)移動(dòng)信息化解決方案

案例三  立信-大智慧審計(jì)失敗案例分析與啟示

第十一講  全面互動(dòng)答疑與課程總結(jié)

時(shí)長(zhǎng)：1.5天

                                                    編制與講解：屠建清