課程大綱:從現(xiàn)代經(jīng)濟發(fā)展趨勢來看，上市、并購、重組是企業(yè)做大做強的重要方法和途徑。在完善主板市場，積極發(fā)展創(chuàng)業(yè)板、新三板的政策指導(dǎo)下，各行業(yè)優(yōu)秀企業(yè)將通過上市、并購、重組獲得再次發(fā)展騰飛的機遇。作為優(yōu)秀企業(yè)家的您應(yīng)該把握時代脈搏，培養(yǎng)資本運作思維，掌握資本工具，借用資本力量，打造頂級創(chuàng)新型企業(yè)，成為商界領(lǐng)袖。

如何把握國家戰(zhàn)略機遇？如何應(yīng)對不斷變化的環(huán)境？如何借用資本力量助力企業(yè)發(fā)展？

1、企業(yè)上市過程中會出現(xiàn)哪些組織問題？這些問題又應(yīng)該如何規(guī)范和妥善解決?

2、企業(yè)上市過程中會出現(xiàn)哪些內(nèi)部控制問題？這些問題又應(yīng)該如何規(guī)范和妥善處理?

3、企業(yè)上市過程中會出現(xiàn)哪些財務(wù)問題？這些問題又應(yīng)該如何規(guī)范和妥善解決? 4、企業(yè)上市過程中會出現(xiàn)哪些稅務(wù)問題？這些問題又應(yīng)該如何規(guī)范和處理?

5、企業(yè)在上市過程中,企業(yè)中高層應(yīng)該重點關(guān)注和規(guī)范和妥善處理哪些事項?

【備注】此課程規(guī)范，一般指合法性、合理性。

【課程大綱】

第一講 基本概念與基礎(chǔ)準(zhǔn)備

一、股票上市

二、股票上市的分類（IPO、主板、創(chuàng)業(yè)板、中小板、新三板、科創(chuàng)板等）

三、股票上市的優(yōu)缺點

四、上市前準(zhǔn)備工作（心理準(zhǔn)備、組織準(zhǔn)備、財務(wù)準(zhǔn)備、內(nèi)控準(zhǔn)備等）

五、上市前的并購重組

1、上市公司的獨立性要求

2、上市前并購重組的必要性

2、上市前并購重組的主要方式

3、如何進行上市前的并購重組

4、并購重組過程中的稅收處理

六、企業(yè)上市流程（主板、創(chuàng)業(yè)板、中小板、新三板、科創(chuàng)板等）

1前期準(zhǔn)備階段

2企業(yè)改制階段

3輔導(dǎo)階段

4申報階段

5審核階段

6股票發(fā)行階段

7股票上市階段

七、企業(yè)上市信息披露

1、信息披露的范圍

2、信息披露要求

3、信息披露

（1）向證監(jiān)會應(yīng)遞交的37項申請材料

（2）招股說明書

（3）上市公告書

（4）發(fā)行公告

（5）發(fā)行申請

（5）上市申請材料

4、招股說明書的編制重點

第二講 組織規(guī)范

一、法律法規(guī)相關(guān)規(guī)定

二、組織規(guī)范的內(nèi)容

1、公司控制權(quán)頂層設(shè)計

2、公司治理制度

法人治理結(jié)構(gòu)

如何建立符合IPO要求的公司治理結(jié)構(gòu)

3、股權(quán)激勵制度

（1）國家有關(guān)股權(quán)激勵的法律法規(guī)

（2）股權(quán)激勵

股權(quán)激勵的模式

上市前股權(quán)激勵的主要模式

（3）擬上市公司如何實施股權(quán)激勵

（4）股權(quán)激勵對業(yè)績的影響

（5）股權(quán)激勵對IPO的影響及其解決方法  

4、控股股東（資格、人數(shù)等）、實際控制人

5、董事及高管人員

6、同業(yè)競爭

7、機構(gòu)獨立性

8、人員獨立性

9、企業(yè)改制

（1）非要改制才能上市嗎

（2）發(fā)行人的改制條件

（3）發(fā)行人改制流程

10、內(nèi)部控制（詳見第4講）

第三講 業(yè)務(wù)規(guī)范

一、法律法規(guī)相關(guān)規(guī)定

二、業(yè)務(wù)規(guī)范的內(nèi)容

1、商業(yè)模式符合國家產(chǎn)業(yè)政策

2、主營業(yè)務(wù)突出且持續(xù)穩(wěn)定

3、業(yè)務(wù)依賴和技術(shù)依賴

4、業(yè)績規(guī)范

（1）如何保證業(yè)績符合連續(xù)計算條件

（2）重組行為如何不影響業(yè)績連續(xù)計算

5、資產(chǎn)取得合理合法

6、資產(chǎn)權(quán)屬規(guī)范

7、募集資金投向規(guī)范

第四講  內(nèi)部控制規(guī)范

一、內(nèi)部控制相關(guān)概念

1、什么是內(nèi)部控制

2、IPO對內(nèi)部控制的要求

3、上市公司與非上市公司關(guān)于內(nèi)控制度的主要區(qū)別

4、如何建立符合IPO要求的內(nèi)部控制

二、法律法規(guī)相關(guān)規(guī)定

三、內(nèi)部控制規(guī)范的內(nèi)容

1、組織系統(tǒng)

2、行政系統(tǒng)

3、人力資源系統(tǒng)

4、財務(wù)管理系統(tǒng)

5、貨幣資金控制系統(tǒng)

6、采購及倉儲控制系統(tǒng)

7、生產(chǎn)控制系統(tǒng)

8、存貨管理控制系統(tǒng)（與采購、生產(chǎn)、倉儲、銷售等系統(tǒng)密切相關(guān)）

9、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)管理控制系統(tǒng)

10．市場營銷管理控制系統(tǒng)

11、銷售與收款控制系統(tǒng)

12、各下屬機構(gòu)管理控制體系（包括控股子公司、分公司、各地辦事處等）

13、新產(chǎn)品/技術(shù)研發(fā)控制系統(tǒng)

14、對外投資控制系統(tǒng)

三、內(nèi)部控制規(guī)范運行案例分析

第五講 財務(wù)規(guī)范

一、法律法規(guī)相關(guān)規(guī)定

二、財務(wù)規(guī)范內(nèi)容

1、賬務(wù)處理規(guī)范，符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的要求（合法性合理性）

2、會計政策規(guī)范

3、資產(chǎn)管理規(guī)范

4、發(fā)票管理規(guī)范

5、貨幣資金管理規(guī)范

6、財務(wù)指標(biāo)規(guī)范（包括：盈利能力、營運能力、償債能力等）

7、出資規(guī)范

8、對外擔(dān)保、抵押規(guī)范

9、商品定價規(guī)范

10、五險一金計算、繳納規(guī)范

第六講  稅務(wù)規(guī)范

一、法律法規(guī)相關(guān)規(guī)定

二、稅務(wù)規(guī)范的內(nèi)容

1、發(fā)票領(lǐng)購、開具、核銷、抵扣規(guī)范

2、稅款計算、填報、繳納規(guī)范（合法性合理性）

3、稅款代扣代繳規(guī)范（合法性）

擬上市公司各年度納稅要合法

三、淺談上市稅收籌劃（可根據(jù)企業(yè)實際情況新定制專屬課程）

四、第七講  案例分析

一、發(fā)行主體資格案例分析

二、獨立性案例分析

三、規(guī)范運行案例分析

四、財務(wù)會計案例分析

五、持續(xù)發(fā)展能力案例分析

六、募集資金應(yīng)用案例分析

【備注】本課程可根據(jù)客戶具體需求做適當(dāng)調(diào)整。

詳細(xì)時段: 協(xié)商決定!

竭誠為貴機構(gòu)的持續(xù)長足發(fā)展奉獻綿薄之力！