融資租賃業(yè)引領(lǐng)自貿(mào)區(qū)金融服務(wù)

    融資租賃是上海自貿(mào)區(qū)金融服務(wù)領(lǐng)域三大開(kāi)放措施之一，《中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)總體方案》試圖通過(guò)放低準(zhǔn)入門(mén)檻及實(shí)行稅收優(yōu)惠來(lái)鼓勵(lì)和推動(dòng)融資租賃企業(yè)開(kāi)展境內(nèi)外業(yè)務(wù)，同時(shí)也進(jìn)一步擴(kuò)大和開(kāi)放了自貿(mào)區(qū)內(nèi)融資租賃企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍，并有針對(duì)性地鼓勵(lì)開(kāi)展特定的融資租賃業(yè)務(wù)。

    據(jù)CCP了解，到2013年12月底，上海自貿(mào)區(qū)已引進(jìn)各類(lèi)融資租賃母公司57家、項(xiàng)目子公司241個(gè)，租賃標(biāo)的物涵蓋民航客機(jī)、飛機(jī)發(fā)動(dòng)機(jī)、遠(yuǎn)洋船舶、挖掘機(jī)、醫(yī)療器械等大型設(shè)備，租賃資產(chǎn)總值已超過(guò)55億美元，基本上已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了融資租賃業(yè)務(wù)的品牌化、規(guī)?；?、多元化的發(fā)展，預(yù)計(jì)2015年我國(guó)租賃業(yè)務(wù)總額有望從目前的1.5萬(wàn)億元提升至3萬(wàn)億。而銀行系租賃公司在租賃業(yè)內(nèi)占主導(dǎo)地位，總資產(chǎn)排名前十的大部分來(lái)自銀行系租賃公司。

    自2007年銀監(jiān)會(huì)頒布新《金融租賃公司管理辦法》后，銀行系租賃公司就在租賃業(yè)崛起，工行、交行、建行、民生等先后涉足。一部分是銀行系全資控股的，諸如工銀租賃、交銀租賃、招銀租賃等，而另一類(lèi)則是與其他行業(yè)公司共同出資組建，諸如民生租賃、浦銀租賃等。

    目前融資租賃行業(yè)由兩個(gè)機(jī)構(gòu)分別進(jìn)行監(jiān)管，銀行業(yè)的金融租賃公司由銀監(jiān)會(huì)進(jìn)行監(jiān)管，而目前數(shù)量眾多的外商投資融資租賃公司、內(nèi)資融資租賃公司則由商務(wù)部監(jiān)管。

　　由此本人認(rèn)為：當(dāng)前中國(guó)大陸還沒(méi)有針對(duì)融資租賃業(yè)的專(zhuān)門(mén)法律出臺(tái)，只有《合同法》以及最高人民法院對(duì)于融資租賃合同問(wèn)題規(guī)定對(duì)融資租賃的內(nèi)容性質(zhì)做了界定，因此現(xiàn)有的融資租賃法律制度卻并不能完全適應(yīng)融資租賃業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需要。這就要求上層領(lǐng)域盡快起草融資租賃合同的司法解釋?zhuān)⒔鉀Q好融資租賃行業(yè)多頭監(jiān)管的問(wèn)題。

    融資租賃的五個(gè)特征

    融資租賃的定義采用國(guó)際融資租賃公約中的引述，就是融資租賃的供應(yīng)方（出租人(Lessor)）根據(jù)需求方（承租人(Lessee)）提供的諸如貨物規(guī)格參數(shù)等要求訂立供應(yīng)協(xié)議，并依照協(xié)議，供應(yīng)方在約定的時(shí)間、地點(diǎn)交付對(duì)應(yīng)的貨物或設(shè)備，同時(shí)，需求方根據(jù)協(xié)議向供應(yīng)方提供租金并獲得對(duì)貨物或設(shè)備的使用權(quán)，待租賃期限結(jié)束，雙方再根據(jù)協(xié)議約定處理殘值。

    融資租賃的特征一般歸納為五個(gè)方面。

    1、租賃標(biāo)的物由承租人決定，出租人出資購(gòu)買(mǎi)并租賃給承租人使用，并且在租賃期間內(nèi)只能租給一個(gè)企業(yè)使用。

    2、承租人負(fù)責(zé)檢查驗(yàn)收制造商所提供的設(shè)備，對(duì)該設(shè)備的質(zhì)量與技術(shù)條件出租人不向承租人做出擔(dān)保。

    3、出租人保留設(shè)備的所有權(quán)，承租人在租賃期間支付租金而享有使用權(quán)，并負(fù)責(zé)租賃期間設(shè)備的管理、維修和保養(yǎng)。

    4、租賃合同一經(jīng)簽訂，在租賃期間任何一方均無(wú)權(quán)單方面撤銷(xiāo)合同。只有設(shè)備毀壞或被證明為已喪失使用價(jià)值的情況下方能中止執(zhí)行合同，無(wú)故毀約則要支付相當(dāng)重的罰金。

    5、租期結(jié)束后，承租人一般對(duì)設(shè)備有留購(gòu)、續(xù)租和退租三種選擇，若要留購(gòu)，購(gòu)買(mǎi)價(jià)格可由租賃雙方協(xié)商確定。

      對(duì)此本人認(rèn)為：由于租賃物件的所有權(quán)只是出租人為了控制承租人償還租金的風(fēng)險(xiǎn)而采取的一種形式所有權(quán)，在合同結(jié)束時(shí)最終有可能轉(zhuǎn)移給承租人，因此租賃物件的購(gòu)買(mǎi)由承租人選擇，維修保養(yǎng)也由承租人負(fù)責(zé)，出租人只提供金融服務(wù)。由于具有這些特征具有獨(dú)特的優(yōu)越性，融資租賃這種方式將大行其道，對(duì)解決企業(yè)融資問(wèn)題將帶來(lái)極大的幫助。

    汽車(chē)融資租賃行業(yè)特點(diǎn)

    汽車(chē)融資租賃行業(yè)有什么特點(diǎn)？朱耿洲博士針對(duì)汽車(chē)行業(yè)學(xué)員問(wèn)及的問(wèn)題作了介紹。

    汽車(chē)融資租賃是指：融資租賃公司為客戶(hù)購(gòu)買(mǎi)指定車(chē)輛或者以賬面凈值回購(gòu)其自有車(chē)輛，并簽訂車(chē)輛融資租賃合同，客戶(hù)在租賃期限內(nèi)獲得車(chē)輛的使用權(quán)并按約定向融資租賃公司支付租金，租期屆滿(mǎn)，租金付清后，客戶(hù)即可獲得該車(chē)輛產(chǎn)權(quán)的交易行為。

     汽車(chē)融資租賃主要具有以下特點(diǎn)：

    1、汽車(chē)融資租賃合同都會(huì)明確規(guī)定合同終止時(shí)，承租人在支付車(chē)輛過(guò)戶(hù)費(fèi)用、轉(zhuǎn)讓費(fèi)后車(chē)輛使用權(quán)轉(zhuǎn)移給承租人?！?/p>

    2、 汽車(chē)融資租賃的租期一般在1~3年。

    3、除保證金和租金外，汽車(chē)融資租賃的承租人還需支付手續(xù)費(fèi)、轉(zhuǎn)讓費(fèi)、車(chē)輛保險(xiǎn)費(fèi)、車(chē)輛購(gòu)置稅及交付發(fā)生的雜費(fèi)。

    4、汽車(chē)融資租賃各期費(fèi)用支付的數(shù)量不等，第一期支付的費(fèi)用除保證金外還包括租金、手續(xù) 費(fèi)、雜費(fèi)，最后一期包括租金、設(shè)備轉(zhuǎn)讓金。

    5、 融資租賃的出租方不負(fù)責(zé)租賃車(chē)輛的維修、保險(xiǎn)理賠，一般由汽車(chē)供應(yīng)方負(fù)責(zé)車(chē)輛維修。

     由此本人也認(rèn)為，融資租賃業(yè)是現(xiàn)代高端金融服務(wù)業(yè)的重要形式，因其以物融資的形式，更為高效的分配了社會(huì)資源，且飛機(jī)、船舶、大型設(shè)備類(lèi)的融資租賃充分體現(xiàn)著資本密集、知識(shí)密集和高度國(guó)際化的特點(diǎn)，需要綜合運(yùn)用多樣化的金融工具，并涉及多方面的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，對(duì)提升當(dāng)?shù)毓蛦T的知識(shí)結(jié)構(gòu)，逐步實(shí)現(xiàn)知識(shí)轉(zhuǎn)移和專(zhuān)業(yè)轉(zhuǎn)移，從而帶動(dòng)制造、物流、航運(yùn)、銀行、保險(xiǎn)、會(huì)計(jì)、法律、評(píng)估、中介等一系列上下游產(chǎn)業(yè)體系的共同發(fā)展和繁榮，使之在拉動(dòng)國(guó)內(nèi)需求、拓展海外市場(chǎng)，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、提升服務(wù)能級(jí)、聚集高端人才、創(chuàng)新金融服務(wù)等方面的作用得到進(jìn)一步體現(xiàn)。

       融資租賃有利于現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的發(fā)展，上海自貿(mào)區(qū)關(guān)于融資租賃業(yè)形成的經(jīng)驗(yàn)更具有可復(fù)制性，推廣到別的自貿(mào)區(qū)和區(qū)外，對(duì)于中國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展及企業(yè)的支持作用意義將是巨大的，也希望企業(yè)家充分借助好這種融資方式，解決好企業(yè)融資難問(wèn)題。