贏利教練張行之：輔導(dǎo)優(yōu)秀《創(chuàng)業(yè)商業(yè)計(jì)劃書》展示 公司名稱： 南昌大紅唇化妝品有限模擬公司 所屬院校： 南昌大學(xué) 指導(dǎo)老師： 贏利教練張行之 【主聯(lián)系人】王玉帥 【職 務(wù)】總經(jīng)理 【電話號(hào)碼】18262298378 【傳真號(hào)碼】 【電子郵件】 【地 址】南昌大學(xué) 【郵政編碼】214153 日 期 2011年10月 保密須知 本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書》內(nèi)容屬商業(yè)機(jī)密，所有權(quán)屬于本公司，其所涉及的內(nèi)容和資料只限于貴公司投資我公司使用。 請(qǐng)貴公司收到本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書》后，在7個(gè)工作日內(nèi)予以回復(fù)，確認(rèn)立項(xiàng)與否。貴公司如接收本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書》， 即為承諾同意遵守以下條款： 1. 若貴公司不希望涉足本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書》所述項(xiàng)目，請(qǐng)按上述地址盡快將本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書》完整退回； 2. 未經(jīng)本公司許可，貴公司不得將本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書》的內(nèi)容全部或部分地透露給他人； 3. 貴公司應(yīng)該將本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書》作為機(jī)密資料保存。 【其他事項(xiàng)說(shuō)明】 本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書》所涉及的內(nèi)容均可具體協(xié)商。 本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書》系學(xué)員完成模擬公司創(chuàng)業(yè)實(shí)訓(xùn)的學(xué)習(xí)成果。僅涉及第一年的 經(jīng)營(yíng)分析與預(yù)測(cè)，不作為實(shí)際商業(yè)融資依據(jù)。 目 錄 1.0 執(zhí)行摘要... 4 1.1 公司概況... 4 1.2注冊(cè)資金... 4 1.3商業(yè)模式... 5 1.4投資收益評(píng)價(jià)... 5 2.0 市場(chǎng)分析... 6 2.1市場(chǎng)定位與目標(biāo)客戶... 6 2.2市場(chǎng)預(yù)測(cè)（市場(chǎng)占有率）... 6 2.3 競(jìng)爭(zhēng)分析... 6 2.4 項(xiàng)目SWOT分析... 6 3.0 營(yíng)銷策略... 7 3.1產(chǎn)品特征... 7 3.2產(chǎn)品定價(jià)... 8 3.3 銷售渠道... 8 3.4宣傳推廣... 8 4.0 人員與組織結(jié)構(gòu)... 9 4.1組織結(jié)構(gòu)... 9 4.2團(tuán)隊(duì)成員... 9 4.3部門/崗位職責(zé)... 10 5.0 財(cái)務(wù)分析報(bào)告... 10 5.1固定資產(chǎn)：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需設(shè)備、工具和辦公家具... 10 5.2月原材料/商品采購(gòu)成本... 11 5.3月銷售與管理費(fèi)用預(yù)測(cè)... 11 5.4啟動(dòng)資金需求... 12 5.5啟動(dòng)資金來(lái)源 . 12 6.0 月利潤(rùn)預(yù)測(cè) . 13 7.0 風(fēng)險(xiǎn)分析與對(duì)策... 14 8.0 企業(yè)的愿景... 14 9.0 附錄... 14 9.1附表１：經(jīng)營(yíng)第一年利潤(rùn)表 . 15 9.2 附表2：第一年度的現(xiàn)金流量表... 17 9.3《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書》評(píng)估表... 0 1.0執(zhí)行摘要 1.1 公司概況 公司名稱 南昌大紅唇化妝品有限模擬公司 公司類型 √有限責(zé)任公司 □ 個(gè)體工商戶 □ 個(gè)人獨(dú)資企業(yè) □合伙企業(yè) □ 其他_______ （打√選擇） 注冊(cè)地址 南昌大學(xué) 主要經(jīng)營(yíng)范圍 化妝品 產(chǎn)品/服務(wù)概況 我公司主張“技術(shù)+服務(wù)”，從優(yōu)品質(zhì)產(chǎn)品出發(fā)，符合顧客需求為輔，志在為每位顧客都找到適合的化妝品 市場(chǎng)機(jī)會(huì) 隨著人們的生活水平越來(lái)越高，對(duì)自己的打扮成為一種必不可少的追求， 而化妝品作為裝扮的必須，其需求量會(huì)越來(lái)越多；同樣對(duì)其要求也會(huì)越來(lái)越高 1.21.2注冊(cè)資金注冊(cè)資金 30萬(wàn) 1.3商業(yè)模式（贏利模式） ① 通過(guò)產(chǎn)品的銷售和周到的服務(wù)方式 ② 通過(guò)市場(chǎng)調(diào)查特色服務(wù)根據(jù)不同的服務(wù)制定出不同的價(jià)格 1.4投資收益評(píng)價(jià) 總投資額（元） 300000 投資收益率（第一年） 450 % 預(yù)期凈利潤(rùn)（稅后利潤(rùn)） 第一年 第二年 第三年 年增長(zhǎng)率 1.2 % 年增長(zhǎng)率 1.6 % 1200000 121440 1233830.4 備注 投資收益率＝凈利潤(rùn)÷總投資額×100% 預(yù)期凈利潤(rùn)－第一年：見(jiàn)經(jīng)營(yíng)第一年利潤(rùn)表；　 此表中“總投資額”項(xiàng)的金額等于資金需求合計(jì) 2.1市場(chǎng)定位與目標(biāo)客戶析 2.1市場(chǎng)定位與目標(biāo)客戶 市場(chǎng)定位 適用于各個(gè)不同年齡層次的女性，針對(duì)顧客的具體要求做出相應(yīng)的服務(wù)， 產(chǎn)品的成本大概在10元左右，在款式方面要求獨(dú)特新穎，能夠吸引顧客消費(fèi)。 目標(biāo)客戶 大部分女性 2.2市場(chǎng)預(yù)測(cè)） 今天的市場(chǎng)上的化妝品可以說(shuō)是琳瑯滿目，然而正是因?yàn)檫@樣顧客往往會(huì)買到假貨， 因此大大降低了顧客的信任度，所以市場(chǎng)上要多一些物有所值的化妝品， 讓顧客用的放心，也不會(huì)應(yīng)為太昂貴而抱怨。可是化妝品的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈， 各個(gè)商家也是做足了工作，吸引顧客的光顧。 2.3 競(jìng)爭(zhēng)分析 ① 芊芊美甲店 優(yōu)點(diǎn)： 該家店內(nèi)內(nèi)的商品種類較多，服務(wù)態(tài)度好，價(jià)格合理等優(yōu)勢(shì) 缺點(diǎn)： 有些劣勢(shì)店面的環(huán)境不是很好，有時(shí)顧客需長(zhǎng)時(shí)間等待 2.4 項(xiàng)目SWOT分析 優(yōu) 勢(shì) （Strengths） 有專業(yè)的人士進(jìn)行服務(wù)，簡(jiǎn)答顧客疑慮，服務(wù) 管理一體化，顧客至上原則， 讓顧客感覺(jué)進(jìn)入到女性的天堂 劣 勢(shì) （Weaknesses） 由于剛開始創(chuàng)業(yè)知名度不高，消費(fèi)者都存有觀望態(tài)度，銷售手段還不成熟 機(jī) 遇 (Opportunities) 考慮到現(xiàn)在市場(chǎng)的化妝越來(lái)越多，可是消費(fèi)者卻對(duì)這失去了信心， 因?yàn)楹苋菀踪I到假的產(chǎn)品或者產(chǎn)品不稱心，我們正是看到這一點(diǎn)， 決心要打造一個(gè)全心全意為消費(fèi)者考慮的化妝品公司。 威 脅 （Threats） 我們的創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)力太大，因?yàn)槭袌?chǎng)上有很多的競(jìng)爭(zhēng)者，行業(yè)并不很受歡迎， 顧客總是會(huì)抱有懷疑的態(tài)度，現(xiàn)在正處于金融危機(jī)的時(shí)候， 當(dāng)公司有起色的時(shí)候會(huì)有很多公司模仿，因此會(huì)失缺一部分顧客。 3.0 營(yíng)銷策略 3.1產(chǎn)品特征 產(chǎn)品或服務(wù)種類 功能 特色 產(chǎn)品一 可以遮住指甲上的瑕疵，根據(jù)手型進(jìn)行美甲 色彩豐富根據(jù)顧客的要求做出相應(yīng)的調(diào)色 產(chǎn)品二 對(duì)面部的的補(bǔ)水，減少色斑，修復(fù)皮膚 雖然效果不會(huì)立竿見(jiàn)影，但通過(guò)長(zhǎng)期堅(jiān)持使用會(huì)發(fā)現(xiàn)效果意想不到的好 產(chǎn)品三 對(duì)長(zhǎng)期做過(guò)美甲的指甲進(jìn)行保養(yǎng)，修復(fù) 對(duì)長(zhǎng)期做過(guò)美甲的指甲進(jìn)行保養(yǎng)，效果顯著，效果明顯 產(chǎn)品四 提供全面的護(hù)理套裝內(nèi)有各種搭配不論什么養(yǎng)的問(wèn)題都可以解決，遮瑕等功能 可以根據(jù)顧客的不同需求做出不同的套裝，但是套裝內(nèi)物品最好不超過(guò)4件 3.2產(chǎn)品定價(jià) 產(chǎn)品或服務(wù) 單位 單位成本 同類產(chǎn)品市場(chǎng)零售單價(jià) 產(chǎn)品單價(jià)* 產(chǎn)品一 瓶 5.00 78 68 產(chǎn)品二 瓶 12.00 148 138 產(chǎn)品三 盒 50.00 356 346 產(chǎn)品四 瓶 3.00 58 48 注1：產(chǎn)品單價(jià)一欄，如果一年當(dāng)中產(chǎn)品售價(jià)有變化或者多種產(chǎn)品屬于同類產(chǎn)品，可按照產(chǎn)品均價(jià)計(jì)算； 3.3 銷售渠道 單位：元 1.經(jīng)營(yíng)地址 面積 費(fèi)用或成本（元/月） 選擇該地址的主要原因 　南昌大學(xué) 100平方米　 10000 便于我們各部門人員溝通　 2.銷售渠道 √面向最終消費(fèi)者 □通過(guò)零售商 □通過(guò)批發(fā)商 （打√選擇） 選擇 因?yàn)槲覀冎饕情_一家有特色的化妝品店，主要面對(duì)的就是消費(fèi)者， 服務(wù)的對(duì)象也是消費(fèi)者，因此我們的銷售渠道就是要面向最終的消費(fèi)者　 該銷售方式的 原因 與主要批發(fā)/零售商合作方式 廠家直銷 3.4宣傳推廣 推廣方式 主要內(nèi)容 推廣費(fèi)用 廣告媒體 選擇媒體：報(bào)紙、雜志、電臺(tái)、電視、直郵、網(wǎng)絡(luò)等 2000 會(huì)展推廣 選擇適合推廣產(chǎn)品服務(wù)的會(huì)議和展覽會(huì) 700 公關(guān)活動(dòng) 引起客戶注意的文章、被電臺(tái)電視臺(tái)采訪的機(jī)會(huì)、研討會(huì)、媒體新聞稿 1000 網(wǎng)絡(luò)推廣 指網(wǎng)站推廣、網(wǎng)絡(luò)品牌、信息發(fā)布、在線調(diào)研、顧客關(guān)系、顧客服務(wù)、銷售渠道、銷售促進(jìn) 200 促銷活動(dòng) 指降價(jià)、打折、試用、贈(zèng)送、展銷等活動(dòng)方式 600 數(shù)據(jù)庫(kù)營(yíng)銷 企業(yè)通過(guò)收集和積累會(huì)員（用戶或消費(fèi)者）信息， 經(jīng)過(guò)分析篩選后針對(duì)性的使用電子郵件、短信、電話、信件等方式進(jìn)行客戶深度挖掘與關(guān)系維護(hù) 500 共 計(jì) 5000 4.0人員與組織結(jié)構(gòu) 4.1組織結(jié)構(gòu) 總經(jīng)理 總經(jīng)理助理 行政部 財(cái)務(wù)部 市場(chǎng)部 采購(gòu)部 4.1組織結(jié)構(gòu) 4.2團(tuán)隊(duì)成員 姓名 年齡 職務(wù) 最高學(xué)歷及專業(yè) 主要工作經(jīng)歷 優(yōu)勢(shì)專長(zhǎng) 請(qǐng)說(shuō)明與經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目相關(guān)的經(jīng)驗(yàn)與專長(zhǎng) 王玉帥 20 總經(jīng)理 大專 從事過(guò)化妝品工作 管理能力較強(qiáng)，對(duì)化妝品事業(yè)及其前景都有研究， 周穎 20 總經(jīng)理助理 大專 在校學(xué)習(xí)了相關(guān)專業(yè)，并有實(shí)習(xí)經(jīng)驗(yàn) 內(nèi)部溝通能力強(qiáng)；有良好的組織、協(xié)調(diào)、溝通能力，工作細(xì)致、果斷、條理性強(qiáng)，工作效率高； 良好的中英文寫作和口語(yǔ)表達(dá)能力、熟練操作各種office軟件。 張倩 20 行政部部長(zhǎng) 大專 在校學(xué)習(xí)了相關(guān)專業(yè)，并有實(shí)習(xí)經(jīng)驗(yàn) 有很好的主持公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的才能，擅長(zhǎng)員工績(jī)效考核、等方面 陳天瑤 20 財(cái)務(wù)部部長(zhǎng) 大專 在校學(xué)習(xí)了相關(guān)專業(yè)，并有實(shí)習(xí)經(jīng)驗(yàn) 具有全面的財(cái)務(wù)專業(yè)知識(shí)、賬務(wù)處理及財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)，精通國(guó)家財(cái)稅法律規(guī)范， 具備優(yōu)秀的職業(yè)判斷能力和豐富的財(cái)會(huì)項(xiàng)目分析處理經(jīng)驗(yàn)，擅長(zhǎng)資本運(yùn)作 孟祥萍 20 市場(chǎng)部部長(zhǎng) 大專 在校學(xué)習(xí)了相關(guān)專業(yè)，并有實(shí)習(xí)經(jīng)驗(yàn) 有良好的規(guī)劃、組織、培訓(xùn)、策劃、方案執(zhí)行和團(tuán)隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)能力，具備較高的人際溝通和談判技巧 。，對(duì)市場(chǎng)有敏銳的嗅覺(jué)，具有較強(qiáng)的業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)的管理能力和市場(chǎng)開拓能力。，具有良好的親和力、優(yōu)秀的適應(yīng)能力、獨(dú)立的學(xué)習(xí)能力及良好的團(tuán)隊(duì)合作精神 。 李徐丹 20 采購(gòu)部部長(zhǎng) 大專 在校學(xué)習(xí)了相關(guān)專業(yè)，并有實(shí)習(xí)經(jīng)驗(yàn) 熟悉招標(biāo)和采購(gòu)流程，有良好的談判、人際溝通能力，團(tuán)隊(duì)工作能力強(qiáng)，具備較好的職業(yè)道德素質(zhì) 4.3部門/崗位職責(zé) 4.3部門/崗位職責(zé) 部門/崗位 負(fù)責(zé)人 職責(zé) 總經(jīng)理 王玉帥 主持公司的日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理，負(fù)責(zé)機(jī)場(chǎng)安全運(yùn)營(yíng)；組織實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案； 擬定設(shè)置、調(diào)整或撤銷公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的具體方案；擬訂公司的基本管理制度； 制定公司的具體規(guī)章； 提請(qǐng)聘任或解聘公司副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人； 聘任或解聘除應(yīng)由董事會(huì)聘任或解聘以外的管理人員和工作人員； 依有關(guān)規(guī)章制度決定對(duì)公司職工的獎(jiǎng)懲、升級(jí)、加薪及辭退；在職責(zé)范圍內(nèi)，對(duì)外代表公司處理業(yè)務(wù) 總經(jīng)理助理 周穎 在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)辦公室的全面工作，努力作好總經(jīng)理的參謀助手，起到承上啟下的作用，認(rèn)真做到全方位服務(wù)。 在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)企業(yè)具體管理工作的布置、實(shí)施、檢查、督促、落實(shí)執(zhí)行情況。協(xié)助總經(jīng)理作好經(jīng)營(yíng)服務(wù)各項(xiàng)管理并督促、檢查落實(shí)貫徹執(zhí)行情況。負(fù)責(zé)各類文件的分類呈送，請(qǐng)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)閱批并轉(zhuǎn)有關(guān)部門處理。 協(xié)助總經(jīng)理調(diào)查研究、了解公司經(jīng)營(yíng)管理情況并提出處理意見(jiàn)或建議，供總經(jīng)理決策。做好總經(jīng)理辦公會(huì)議和其他會(huì)議的組織工作和會(huì)議紀(jì)錄。做好決議、決定等文件的起草、發(fā)布。做好企業(yè)內(nèi)外文件的發(fā)放、登記、傳遞、催辦、立卷、歸檔工作。負(fù)責(zé)保管使用企業(yè)圖章和介紹信。 負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)外的公文辦理，解決來(lái)信、來(lái)訪事宜，及時(shí)處理、匯報(bào)。負(fù)責(zé)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)或兄弟單位領(lǐng)導(dǎo)的接待、參觀工作。行政部 張倩 主持公司的經(jīng)營(yíng)管理工作，制訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案， 制訂公司的基本管理制度、具體規(guī)章，對(duì)公司的總體發(fā)展和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?nèi)尕?fù)責(zé)。 財(cái)務(wù)部 陳天瑤 組織制定財(cái)務(wù)方面的管理制度及有關(guān)規(guī)定，并監(jiān)督執(zhí)行， 建立、健全財(cái)務(wù)管理體系，對(duì)財(cái)務(wù)部門的日常管理、年度預(yù)算、資金運(yùn)作等進(jìn)行總體控制， 向上級(jí)主管匯報(bào)公司經(jīng)營(yíng)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、成本核算、財(cái)務(wù)收支及計(jì)劃的具體情況， 為集團(tuán)高級(jí)管理人員提供財(cái)務(wù)分析，提出有益的建議， 根據(jù)集團(tuán)公司中、長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，組織編制集團(tuán)年度綜合財(cái)務(wù)計(jì)劃和控制標(biāo)準(zhǔn) 市場(chǎng)部 孟祥萍 建設(shè)并管理公司市場(chǎng)團(tuán)隊(duì)，培養(yǎng)銷售市場(chǎng)人員，提高業(yè)務(wù)能力，負(fù)責(zé)公司品牌的推廣 采購(gòu)部 李徐丹 負(fù)責(zé)公司采購(gòu)工作，包括:詢價(jià)、比價(jià)、簽訂采購(gòu)合同。驗(yàn)收評(píng)估，反饋匯總工作。 調(diào)查分析和評(píng)估目標(biāo)市場(chǎng)，確定需要和采購(gòu)時(shí)機(jī)，完善公司采購(gòu)制度， 制定并優(yōu)化采購(gòu)流程，控制采購(gòu)質(zhì)量與成本，組織對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和考核。協(xié)調(diào)公司各部門間工作。 5.0 財(cái)務(wù)分析報(bào)告 5.1固定資產(chǎn)：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需設(shè)備、工具和辦公家具 單位：元 項(xiàng) 目 原值 月折舊率（％） 月折舊金額 備 注 生產(chǎn)工具和設(shè)備 辦公家具 33000 115/12 550 桌椅 日光燈店面裝修等　 電子設(shè)備 17000 113/12 47.2 電腦、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)、電話機(jī)等 交通工具 100000 114/12 2083.3 汽車 店鋪／廠房 租房，此項(xiàng)空白 合 計(jì)-- 2680.5　 備注 折舊率標(biāo)準(zhǔn)參看根據(jù)2009-06-23頒布的《企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》； 月折舊率=1/折舊年數(shù)/12 5.2 月原材料/商品采購(gòu)成本 單位：元 名稱 數(shù)量 單價(jià) 金額 一 1000 5 5000 二 400 12 4800 三 500 3 1500 四 250 50 1250 合計(jì) 12550 5.3 月銷售與管理費(fèi)用預(yù)測(cè) 月銷售與管理費(fèi)用預(yù)測(cè) 類別 科目 金額 銷售費(fèi)用 宣傳推廣費(fèi)用 5000 管理費(fèi)用 場(chǎng)地租金 10000 員工薪酬 22500 辦公用品及耗材 300 水、電、交通差旅費(fèi) 5000 其他 2000 財(cái)務(wù)費(fèi)用 利息 啟動(dòng)資金需求 5.4 啟動(dòng)資金需求 類別/項(xiàng)目 金額（元） 備注（對(duì)主要費(fèi)用及其他重要事項(xiàng)說(shuō)明） 固定資產(chǎn)購(gòu)置合計(jì) 開辦費(fèi) 工商注冊(cè)、稅務(wù)登記費(fèi) 2000 市場(chǎng)調(diào)查費(fèi)、差旅費(fèi)、咨詢費(fèi) 9000 各種許可證審批費(fèi)用 5000 支付連鎖加盟費(fèi)用 其他費(fèi)用 5000 例如：培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)、買無(wú)形資產(chǎn)費(fèi)用 合計(jì) 21000 流動(dòng)資金 原材料/商品采購(gòu) 20000 場(chǎng)地租金 60000 員工薪酬 135000 辦公用品及耗材 1800 水、電、交通差旅費(fèi) 6000 其他費(fèi)用 1200 合計(jì) 224000 啟動(dòng)資金總計(jì) 300000 5.5 啟動(dòng)資金來(lái)源 單位：萬(wàn)元 籌資渠道 資金提供方 金額 占投資總額比例 自有資金 股東 200000 66.7 % 私人拆借 親屬、朋友 100000 33.3 % 銀行貸款 銀行 % 政府小額貸款 政府相關(guān)部門 % 總計(jì) -- % 6.0 月利潤(rùn)預(yù)測(cè) 單位：元月月利潤(rùn)預(yù)測(cè)利月利潤(rùn)預(yù)測(cè)潤(rùn)預(yù)測(cè) 項(xiàng) 目 本期金額 一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 160000 加：其他收入 2000 減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 生產(chǎn)/采購(gòu)成本 13000 營(yíng)業(yè)稅金及附加(按5.5%計(jì)算) 10000 變動(dòng)銷售費(fèi)用 銷售提成 邊際貢獻(xiàn)率(%)=（主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-營(yíng)業(yè)稅金-銷售提成）/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 91.8% 固定銷售費(fèi)用 宣傳推廣費(fèi) 5000 管理費(fèi)用 場(chǎng)地租金 10000 員工薪酬 22500 辦公用品及耗材 300 水、電、交通差旅費(fèi) 5000 固定資產(chǎn)折舊 2680.5 其他管理費(fèi)用 2000 財(cái)務(wù)費(fèi)用 利息支出 二、利潤(rùn)總額 91519.5 減：所得稅費(fèi)用（按25％計(jì)算） 45000 三、凈利潤(rùn) 46519.5 備注：?jiǎn)T工薪酬包括 企業(yè)主薪酬和職工薪酬，本計(jì)劃書所提到的員工薪酬都符合該條件； 7.0 風(fēng)險(xiǎn)分析與對(duì)策 創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn) 分析 對(duì)策 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn) 行業(yè)發(fā)展停滯 創(chuàng)建考察團(tuán)，學(xué)習(xí)國(guó)外成功經(jīng)驗(yàn) 政策風(fēng)險(xiǎn) 國(guó)家強(qiáng)制降低化妝品銷售價(jià)格 采購(gòu)部在采購(gòu)時(shí)對(duì)化妝品成本進(jìn)行調(diào)節(jié)，以適應(yīng)價(jià)格市場(chǎng) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 作為一個(gè)新公司，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手又多，很難能讓顧客認(rèn)同并愿意長(zhǎng)期合作。 剛成立的公司能否面對(duì)殘酷的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)還是個(gè)未知數(shù) 加強(qiáng)售后服務(wù)，任何產(chǎn)品都可讓顧客先試用，對(duì)顧客提出的任何問(wèn)題都研究， 做好初期‘顧客希望調(diào)查‘。 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 我公司的美甲、化妝等技術(shù)比同行業(yè)落后，不能吸引顧客注意， 不能滿足顧客要求。而技術(shù)人員 時(shí)刻關(guān)注市場(chǎng)需求變化，每季度為技術(shù)人員組織學(xué)習(xí)，組織一個(gè)專門研究小組 資金風(fēng)險(xiǎn) 在公司運(yùn)營(yíng)后不久，公司出現(xiàn)運(yùn)轉(zhuǎn)資金不足 管理層召開會(huì)議，向銀行貸款，找贊助 管理風(fēng)險(xiǎn) 管理層出現(xiàn)意見(jiàn)混亂，指揮不一致，導(dǎo)致公司的正常運(yùn)營(yíng)受到影響 需要總經(jīng)理和助理時(shí)刻保持清醒頭腦，召集各 領(lǐng)導(dǎo)層，首先批評(píng)，繼而分析問(wèn)題 環(huán)境風(fēng)險(xiǎn) 法律對(duì)化妝品事業(yè)加大要求 在不觸犯法律的前提下，重新改變經(jīng)營(yíng)制度 其他風(fēng)險(xiǎn) 公司人員管理出現(xiàn)問(wèn)題，員工積極性不高，造成業(yè)績(jī)下降 提出一定的提成獎(jiǎng)勵(lì) 注：只需要填寫本企業(yè)涉及到的風(fēng)險(xiǎn)。 8.0 企業(yè)的愿景 ❶讓大眾接受我公司 ❷將80%的客戶變成忠實(shí)客戶 ❸保持盈利不斷增加 ❹擴(kuò)大公司規(guī)模 ❺ 爭(zhēng)做“0退貨0投訴” ❻爭(zhēng)做全國(guó)百?gòu)?qiáng) 9.0 附錄 9.1 附表１：經(jīng)營(yíng)第一年利潤(rùn)表 項(xiàng) 目 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 合計(jì) 產(chǎn)品一 平均售價(jià) 68 65 66 66 64 64 68 65 66 66 64 64 786 銷售數(shù)量 600 650 640 620 650 630 600 650 640 620 650 630 7580 月銷售額 40800 42250 42240 40920 41600 40320 40800 42250 42240 40920 41600 40320 496260 產(chǎn)品二 平均售價(jià) 138 135 134 134 136 133 138 135 134 134 136 133 1624 銷售數(shù)量 250 260 265 245 230 280 250 260 265 245 230 280 3060 月銷售額 34500 35100 35510 33320 31280 37240 34500 35100 35510 33320 31280 37240 413900 產(chǎn)品三 平均售價(jià) 48 50 50 46 46 49 48 50 50 46 46 49 578 銷售數(shù)量 450 420 400 450 420 400 450 420 400 450 420 400 5080 月銷售額 21600 21000 20000 20700 19320 19600 21600 21000 20000 20700 19320 19600 244440 產(chǎn)品四 平均售價(jià) 346 350 350 345 345 340 346 350 350 345 345 340 4152 銷售數(shù)量 200 180 195 210 205 220 200 180 195 210 205 220 2420 月銷售額 69200 63000 68250 72450 70725 74800 69200 63000 68250 72450 70725 74800 836850 一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 166100 161350 166000 167390 162925 171960 166100 161350 166000 167390 162925 171960 1991450 加：其他收入 20000 18000 18600 19500 19000 18000 20000 18000 18600 19500 19000 18000 226200 減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 生產(chǎn)/采購(gòu)成本 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 150600 營(yíng)業(yè)稅金及附加(按5.5%計(jì)算) 10235.5 9864.25 10153 10278.95 10005.875 10447.8 10235.5 9864.25 10153 10278.95 10005.875 10447.8 121970075 變動(dòng)銷售費(fèi)用 銷售提成 固定銷售費(fèi)用 宣傳推廣費(fèi) 5000 5000 5000 5000 63000 管理費(fèi)用 場(chǎng)地租金 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000 員工薪酬 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 270000 辦公用品及耗材 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3600 水、電、交通差旅費(fèi) 5000 5500 6000 6000 5500 6000 5000 5500 6000 6000 5500 6000 68000 固定資產(chǎn)折舊 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 32166 其他費(fèi)用 2000 2500 2500 2000 2000 2500 2000 2500 2500 2000 2000 2500 27000 財(cái)務(wù)費(fèi)用 利息支出 二、利潤(rùn)總額 115834 108455.4 112417.5 115580.55 110388.625 126981.7 115834 108455.4 112417.5 115580.55 110388.625 126981.7 137935.3 減：所得稅費(fèi)用（按25％計(jì)算） 三、凈利潤(rùn) 9.2 附表2：第一年度的現(xiàn)金流量表一年度的現(xiàn)金流量表 單位：元 　 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 總計(jì) 月初現(xiàn)金 50000 170834 284339.25 402255.75 522836.3 589224.925 662206.625 83040.62 94654587 1064462.4 1185042.9 1301431.525 　-- 現(xiàn)金流入 現(xiàn)金銷售收入 166100 161350 166000 167390 162925 171960 166100 161350 166000 167390 162925 171960 1991450 應(yīng)收款收入 股東投入現(xiàn)金 借貸收入 其它現(xiàn)金收入 20000 18000 18600 19500 19000 18000 20000 18000 18600 19500 19000 18000 226200 現(xiàn)金流入小計(jì) 186100 179350 184600 186890 181925 189960 186100 179350 184600 186890 181925 189960 2217650 現(xiàn)金流出 生產(chǎn)/采購(gòu) 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 150600 銷售提成 銷售推廣 稅金 10235.5 9864.25 10153 10278.95 10005.875 10447.8 10235.5 9864.25 10153 10278.95 10005.875 10447.8 場(chǎng)地租金 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000 員工薪酬 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 78000 辦公用品及耗材 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3600 水、電、交通差旅費(fèi) 5000 5500 6000 6000 5500 6000 5000 5500 6000 6000 5500 6000 78000 固定資產(chǎn) 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 借貸還款支出 50000 50000 10000 其它支出 2000 2500 2500 2000 2000 2500 2000 2500 2500 2000 2000 2500 27000 現(xiàn)金流出小計(jì) 65266 65844.75 66683.5 66309.45 115536.375 116978.3 65266 65844.75 66683.5 66309.45 65536.375 66978.3 893236.775 凈現(xiàn)金流量 120834 113505.25 117916.5 120580.55 66388.625 72981.7 120834 113505.25 117916.5 120580.55 116388.625 122981.7 -- 月底現(xiàn)金余額 170834 284339.25 402255.75 522836.3 589224.925 662206.625 833040.62 946545.87 1064462.4 1185042.9 1301431.525 1424413.225 -- 備注 凈現(xiàn)金流量是指一定時(shí)期內(nèi)， 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的流入（收入）減去流出（支出）的余額（凈收入或凈支出）， 反映了企業(yè)本期內(nèi)凈增加或凈減少的現(xiàn)金。 9.3 《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書》評(píng)估表 模擬公司名稱 南昌大紅唇化妝品有限公司模擬公司 實(shí)訓(xùn)講師 評(píng)估 初評(píng)成績(jī)：□5 □4 □3 □2 □1 評(píng)估意見(jiàn)： 實(shí)訓(xùn)講師簽字贏利教練張行之 日期___2012年1月_______