1.  燃氣行業(yè)合同內(nèi)控管理十大要點

1. 合同的概念與范圍

1. 合同的概念

2. 合同的范圍：燃氣工程合同、燃氣俏售合同、燃氣服務(wù)合同、其他合同

   二、合同管理部門的職責(zé)

（一）合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組的職責(zé)

（二）項目管理機構(gòu)主要職責(zé)

（三）合同管理員的基本職責(zé)

（四）具體承辦部門主要職責(zé)

（五）稽核部門的職責(zé)

三、合同編制

四、合同簽訂

五、合同稽核

六、合同履行

七、合同變更和解除

八、合同糾紛處理

九、合同監(jiān)督檢查

十、合同檔案管理

案例分析

第二講  燃氣行業(yè)合同增值稅管理十大要點

一、合同簽訂時應(yīng)當(dāng)審查對方的納稅資格

二、合同中完善當(dāng)事人名稱和相關(guān)信息

三、合同中應(yīng)當(dāng)明確價格、增值稅額及價外費用

四、合同中對不同稅率的服務(wù)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)分項核算

五、發(fā)票提供、付款方式等條款的約定

六、“三流”不一致的風(fēng)險如何規(guī)避

七、對于跨期合同的處理

八、合同中應(yīng)當(dāng)約定合同標(biāo)的發(fā)生變更時發(fā)票的開具與處理

九、第三方材料供應(yīng)約定

十、關(guān)注履約期限、地點和方式等其他細節(jié)

案例分析

第三講   燃氣行業(yè)合同風(fēng)險與控制

一、合同風(fēng)險

二、合同風(fēng)險控制目標(biāo)

（一）簽約對象的遴選及確定標(biāo)準(zhǔn)、法律資格

（二）工程分包合同在合法合規(guī)方面應(yīng)注意事項

（三）權(quán)利義務(wù)是否明確

（四）各項條款是否合規(guī)合理

二、合同風(fēng)險應(yīng)對措施

案例分析

1.  燃氣行業(yè)合同內(nèi)控審計

   一、前期準(zhǔn)備

   二、審計計劃

   三、審計重點

   四、審計程序

   五、審計實施

   六、審計報告

   七、后續(xù)審計

   八、成果運用

   案例分析

   第五講  近幾年燃氣行業(yè)相關(guān)法律法規(guī)對合同管理的影響

   一、近幾年燃氣行業(yè)相關(guān)法律法規(guī)

   1、《城鎮(zhèn)燃氣管理條例》（國務(wù)院令第583號）

   2、《油氣管網(wǎng)設(shè)施公平開放監(jiān)管辦法(試行)》

   3、《天然氣購銷合同(標(biāo)準(zhǔn)文本)》

   4、《天然氣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)與運營管理辦法》

   5、《關(guān)于建立健全居民生活用氣階梯價格制度的指導(dǎo)意見》

   6、《關(guān)于建立保障天然氣穩(wěn)定供應(yīng)長效機制若干意見的通知》

   7、《能源發(fā)展戰(zhàn)略行動計劃(2014-2020年)》

   8、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于加快新能源汽車推廣應(yīng)用的指導(dǎo)意見》

   二、相關(guān)法律法規(guī)對合同管理的影響解讀

   三、天然氣行業(yè)十大特色法律問題

   第六講  《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第16號——合同管理》解讀

   一、合同管理的總體要求

   二、合同管理流程

   三、合同各環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險點及管控措施

   （一）合同調(diào)查

   （二）合同談判

   （三）合同文本擬定

   （四）合同審核

   （五）合同簽署

   （六）合同履行

   （七）合同結(jié)算

   （八）合同登記

   四、合同管理的后評估

   第七講  案例分析

   案例一  北京xx天然氣有限責(zé)任公司合同管理流程

   案例二  臨城國源燃氣有限公司天然氣供用合同管理

   第八講  互動與答疑

   時長：1~2天