燃?xì)庑袠I(yè)合同內(nèi)控管理十大要點(diǎn)
合同的概念與范圍
合同的概念
合同的范圍:燃?xì)?/span>工程合同、燃?xì)馇问酆贤?、燃?xì)夥?wù)合同、其他合同
二、合同管理部門的職責(zé)
(一)合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組的職責(zé)
(二)項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)主要職責(zé)
(三)合同管理員的基本職責(zé)
(四)具體承辦部門主要職責(zé)
(五)稽核部門的職責(zé)
三、合同編制
四、合同簽訂
五、合同稽核
六、合同履行
七、合同變更和解除
八、合同糾紛處理
九、合同監(jiān)督檢查
十、合同檔案管理
案例分析
第二講 燃?xì)庑袠I(yè)合同增值稅管理十大要點(diǎn)
一、合同簽訂時(shí)應(yīng)當(dāng)審查對(duì)方的納稅資格
二、合同中完善當(dāng)事人名稱和相關(guān)信息
三、合同中應(yīng)當(dāng)明確價(jià)格、增值稅額及價(jià)外費(fèi)用
四、合同中對(duì)不同稅率的服務(wù)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)分項(xiàng)核算
五、發(fā)票提供、付款方式等條款的約定
六、“三流”不一致的風(fēng)險(xiǎn)如何規(guī)避
七、對(duì)于跨期合同的處理
八、合同中應(yīng)當(dāng)約定合同標(biāo)的發(fā)生變更時(shí)發(fā)票的開具與處理
九、第三方材料供應(yīng)約定
十、關(guān)注履約期限、地點(diǎn)和方式等其他細(xì)節(jié)
案例分析
第三講 燃?xì)庑袠I(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)與控制
一、合同風(fēng)險(xiǎn)
二、合同風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)
(一)簽約對(duì)象的遴選及確定標(biāo)準(zhǔn)、法律資格
(二)工程分包合同在合法合規(guī)方面應(yīng)注意事項(xiàng)
(三)權(quán)利義務(wù)是否明確
(四)各項(xiàng)條款是否合規(guī)合理
二、合同風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施
案例分析
燃?xì)庑袠I(yè)合同內(nèi)控審計(jì)
一、前期準(zhǔn)備
二、審計(jì)計(jì)劃
三、審計(jì)重點(diǎn)
四、審計(jì)程序
五、審計(jì)實(shí)施
六、審計(jì)報(bào)告
七、后續(xù)審計(jì)
八、成果運(yùn)用
案例分析
第五講 近幾年燃?xì)庑袠I(yè)相關(guān)法律法規(guī)對(duì)合同管理的影響
一、近幾年燃?xì)庑袠I(yè)相關(guān)法律法規(guī)
1、《城鎮(zhèn)燃?xì)夤芾項(xiàng)l例》(國(guó)務(wù)院令第583號(hào))
2、《油氣管網(wǎng)設(shè)施公平開放監(jiān)管辦法(試行)》
3、《天然氣購(gòu)銷合同(標(biāo)準(zhǔn)文本)》
4、《天然氣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)與運(yùn)營(yíng)管理辦法》
5、《關(guān)于建立健全居民生活用氣階梯價(jià)格制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》
6、《關(guān)于建立保障天然氣穩(wěn)定供應(yīng)長(zhǎng)效機(jī)制若干意見(jiàn)的通知》
7、《能源發(fā)展戰(zhàn)略行動(dòng)計(jì)劃(2014-2020年)》
8、《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于加快新能源汽車推廣應(yīng)用的指導(dǎo)意見(jiàn)》
二、相關(guān)法律法規(guī)對(duì)合同管理的影響解讀
三、天然氣行業(yè)十大特色法律問(wèn)題
第六講 《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第16號(hào)——合同管理》解讀
一、合同管理的總體要求
二、合同管理流程
三、合同各環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及管控措施
(一)合同調(diào)查
(二)合同談判
(三)合同文本擬定
(四)合同審核
(五)合同簽署
(六)合同履行
(七)合同結(jié)算
(八)合同登記
四、合同管理的后評(píng)估
第七講 案例分析
案例一 北京xx天然氣有限責(zé)任公司合同管理流程
案例二 臨城國(guó)源燃?xì)庥邢薰咎烊粴夤┯煤贤芾?/span>
第八講 互動(dòng)與答疑
時(shí)長(zhǎng):1~2天