第一講  企業(yè)所得稅申報事項的自查重點

   一、以前年度應扣未扣支出處理

   二、以前年度發(fā)生的資產(chǎn)損失未扣除處理

   三、稅收優(yōu)惠政策符合減免稅條件的報批或備案

   四、資產(chǎn)損失稅前扣除申報事項

   五、實行跨地區(qū)匯總納稅辦法企業(yè)納稅申報事項

   六、境外所得抵免申報事項

   七、企業(yè)重組業(yè)務適用特殊性稅務處理

第二講  企業(yè)所得稅前扣除明細及納稅調整的自查

   一、成本和費用

   二、工資薪金支出

   三、稅金

   四、借款費用

   五、研發(fā)費用加計扣除

   六、公益性捐贈

   七、政府性基金和行政事業(yè)性收費

   八、母子公司費用支付

   九、不得稅前扣除的項目

   十、稅前扣除憑證特殊事項

   十一、稅前扣除事項實務及誤區(qū)講解

   十二、資產(chǎn)損失所得稅稅前扣除

第三講  企業(yè)接受稅務審計稽查預防

   一、稅務稽查的重點行業(yè)              

   二、稅務稽查的重點內容

   三、稅務稽查的重點稅種和環(huán)節(jié)      

   四、視同銷售、進項稅轉出稽查案件解析

   五、投資稅務稽查                      

   六、稅務稽查危機公關  

   七、匯算清繳檢查有哪些方式？采用何種檢查手段？

   八、企業(yè)所得稅重點風險分析指標詮釋

   九、關聯(lián)延伸的其他稅種風險分析指標詮釋

   十、金稅三期大數(shù)據(jù)下哪些填報項目容易引起稅局注意？

   十一、如何降低國地稅聯(lián)合辦稅后的稅務稽查風險

第四講  企業(yè)接受稅務稽查應對

    一、掌握稅務機關的稽查方法

    二、應對稅務稽查的日?；A工作

    三、稅務稽查前的準備事項

    四、稅務稽查接待技巧

    五、稅務稽查底稿核實方法

    六、稅務稽查意見反饋技巧 第五講  九大稅務疑難問題詮釋     一、貨幣性基金的投資分紅是否屬于不征稅收入？

    二、原始依據(jù)提供不全，資產(chǎn)損失如何認定？

    三 、公司實施股權激勵計劃，允許在企業(yè)所得稅稅前扣除的金額如何確定？

    四、繳納補充養(yǎng)老保險稅前扣除，如何理解有關“全體員工”的規(guī)定？

    五、開發(fā)項目融資成本是否允許稅前扣除？

    六、以前年度的收入成本調整能否在當年企業(yè)所得稅匯算清繳進行？

    七、房地產(chǎn)行業(yè)廣告宣傳費、業(yè)務招待費如何填報？

    八、投資與資產(chǎn)管理類公司的證券買賣收入如何填表申報？

    九、2016年營改增新政策下不動產(chǎn)分期抵扣稅務問題

第六講  案例分析

案例一   某企業(yè)財務人員應對審計稽查的方法

案例二   贈送實物禮品未代扣代繳個稅

案例三   稅法與會計差異問題

第七講  互動與答疑

時長：1天                                    

                                     編制與講解：屠建清