課程背景：

      “凡事預則立，不預則廢?！睆娬{(diào)凡事要預先想好怎么做，事前都要有一個計劃、謀略的過程，要對可能出現(xiàn)的各種情況及不同的結果狀態(tài)有充分的預計，進而作出不同計劃和執(zhí)行各種計劃的決策，以降低風險取得最大的收益。隨著我國社會經(jīng)濟持續(xù)增長，房地產(chǎn)市場日趨成熟和市場競爭日益激烈，房屋商品化和城鎮(zhèn)化改造工程的推行，房地產(chǎn)行業(yè)市場化、客戶化的導向不斷增強，企業(yè)內(nèi)部管理方式由粗放式向規(guī)模、集約化管理過渡，企業(yè)全面預算管理和成本控制越來越顯示出它的重要性與必要性。 

課程收益：

       您想系統(tǒng)、有效地掌握房地產(chǎn)企業(yè)全面預算管理和成本控制的知識、方法與實務操作技能嗎？您對于如何實施房地產(chǎn)企業(yè)全面預算管理的成本控制有困惑嗎？本次課程將為您徹底解惑，使您滿載而歸！具體收益如下： 

（1）送您一個難得的大禮包：老師從事企業(yè)全面預算、成本控制等企業(yè)管理30多年的實踐經(jīng)驗；

（2）掌握如何建立房地產(chǎn)企業(yè)全面預算管理體系；

（3）掌握房地產(chǎn)企業(yè)全面預算管理特點與操作技能；

（4）掌握房地產(chǎn)企業(yè)項目預算方法。

（5）掌握房地產(chǎn)企業(yè)財務預算方法；

（6）掌握房地產(chǎn)企業(yè)全面預算調(diào)整的原則與方法；

（7）掌握房地產(chǎn)企業(yè)全面預算考核與分析方法；

（8）結合房地產(chǎn)標桿企業(yè)全面預算管理案例講解，透析全面預算管理在房地產(chǎn)企業(yè)的有效應用技巧；

（9）提高房地產(chǎn)企業(yè)全面預算與成本管控能力；

（10）使學員把握十大實施理念，開拓視野，強化本崗位執(zhí)行力，從而使房地產(chǎn)企業(yè)綜合管理水平得到一定提升。

課程時間：2天，6小時/天

授課對象：房地產(chǎn)企業(yè)中高層和財務、銷售、工程、采購等部門管理人員。

授課方式：故事案例導入、講授、案例分析、課間活動、討論提問、互動點評、課程總結

課程內(nèi)容：

導  入  企業(yè)管理者必備的十大實施理念

第一講  企業(yè)全面預算管理概述

一、企業(yè)全面預算管理六大模式

（一）以銷售為起點的預算管理模式

（二）以利潤為起點的預算管理模式

（三）以成本為起點的預算管理模式

（四）以現(xiàn)金為起點的預算管理模式

（五）以資本投入為起點的預算管理模式

（六）綜合平衡預算管理模式

二、房地產(chǎn)企業(yè)全面預算管理的六大特點

▲本講互動與答疑

第二講  房地產(chǎn)企業(yè)全面預算管理模式的最佳選擇

房地產(chǎn)行業(yè)三大特點

幾種常用全面預算管理模式在房地產(chǎn)企業(yè)應用中的利弊比較

適合房地產(chǎn)企業(yè)的全面預算管理模式

▲本講互動與答疑

第三講  房地產(chǎn)企業(yè)全面預算的主要內(nèi)容

房地產(chǎn)企業(yè)項目整體預算（經(jīng)營預算）

項目整體預算按項目時間階段劃分

項目整體預算按業(yè)務管理內(nèi)容劃分

房地產(chǎn)企業(yè)財務預算

（一）投資預算

（二）融資預算

（三）期間費用預算

（四）資產(chǎn)負債表預算

（五）利潤表預算

（六）現(xiàn)金流量表預算

▲本講互動與答疑

第四講  房地產(chǎn)企業(yè)全面預算的編制

一、如何設計房地產(chǎn)企業(yè)合理的預算編制體系

二、房地產(chǎn)企業(yè)預算編制流程

三、房地產(chǎn)企業(yè)項目預算的編制

（一）項目的估算

（二）項目的概算

（三）項目的預算

案例  某房地產(chǎn)企業(yè)預算編制流程

四、房地產(chǎn)企業(yè)項目整體預算的編制

（一）項目進度預算

（二）項目成本預算

（三）編制項目進度、成本費用匯總表

（四）畫出項目進度、成本費用甘特圖

（五）編制項目銷售預算

（六）編制項目預計利潤和預計現(xiàn)金流量表

案例  某房地產(chǎn)企業(yè)現(xiàn)金流量預算

五、年度預算編制方法歸納

（一）如何制定年度業(yè)務計劃

（二）如何設計合理的預算編制體系

（三）年度經(jīng)營目標的制定與分解

六、房地產(chǎn)企業(yè)年度預算的編制

（一）年度經(jīng)營項目的確定

（二）年度預算的編制

案例   某房地產(chǎn)企業(yè)年度預算

七、房地產(chǎn)企業(yè)月度預算編制概述

八、房地產(chǎn)企業(yè)現(xiàn)金流量預算的編制

九、房地產(chǎn)企業(yè)利潤預算的編制

十、房地產(chǎn)企業(yè)資產(chǎn)負債預算的編制

案例  某房地產(chǎn)企業(yè)利潤預算

▲本講互動與答疑

第五講  房地產(chǎn)企業(yè)全面預算的執(zhí)行與控制

一、房地產(chǎn)企業(yè)全面預算執(zhí)行和控制的基本思路

二、房地產(chǎn)企業(yè)動態(tài)成本控制

案例  某房地產(chǎn)企業(yè)預算執(zhí)行控制

三、房地產(chǎn)企業(yè)加強合同管理

四、房地產(chǎn)企業(yè)現(xiàn)金流量管理

（一）現(xiàn)金收支預算原則

（二）月度現(xiàn)金收支預算的制定與執(zhí)行程序

案例  某房地產(chǎn)企業(yè)合同管理

五、房地產(chǎn)企業(yè)預算控制原則與內(nèi)容

六、房地產(chǎn)企業(yè)全面預算事中控制

七、房地產(chǎn)企業(yè)全面預算事后控制

案例  某房地產(chǎn)企業(yè)預算控制——采購材料付款控制流程

▲本講互動與答疑

第六講  房地產(chǎn)企業(yè)全面預算考核

一、房地產(chǎn)企業(yè)全面預算考核體系的設計

二、房地產(chǎn)企業(yè)全面預算考核

案例  萬科房地產(chǎn)企業(yè)平衡計分卡在預算考核中的應用

▲本講互動與答疑

第七講  房地產(chǎn)企業(yè)投、融資預算的編制

一、房地產(chǎn)企業(yè)長期投資預算的編制

二、房地產(chǎn)企業(yè)投資項目的不確定性因素分析

三、房地產(chǎn)企業(yè)投資項目的可行性研究

四、房地產(chǎn)企業(yè)融資預算的編制

案例  某房地產(chǎn)企業(yè)投資預算

▲本講互動與答疑

第八講  房地產(chǎn)企業(yè)全面預算分析

一、房地產(chǎn)企業(yè)全面預算分析流程

二、房地產(chǎn)企業(yè)全面預算分析方法

三、房地產(chǎn)企業(yè)全面預算分析報告

▲本講互動與答疑

第九講  房地產(chǎn)企業(yè)全面預算調(diào)整

一、房地產(chǎn)企業(yè)全面預算調(diào)整

二、房地產(chǎn)企業(yè)全面預算滾動預測

案例   某房地產(chǎn)企業(yè)預算調(diào)整的做法

▲本講互動與答疑

第十講  房地產(chǎn)企業(yè)全面預算管理案例

一、某房地產(chǎn)企業(yè)全面預算管理制度的實施

二、某房地產(chǎn)企業(yè)項目預算管理

三、某房地產(chǎn)企業(yè)財務預算管理

四、某企業(yè)期間費用預算管理

▲本講互動與答疑

第十一講  全面預算管理存在的問題與對策

一、 全面預算管理存在的共性問題

二、 房地產(chǎn)企業(yè)全面預算管理存在的問題與對策

（一） 房地產(chǎn)企業(yè)全面預算管理的特點

（二） 房地產(chǎn)企業(yè)全面預算存在的問題

（三） 解決房地產(chǎn)企業(yè)全面預算管理問題的對策

▲本講互動與答疑

第十二講  房地產(chǎn)企業(yè)成本控制

一、立項成本控制

二、規(guī)劃環(huán)節(jié)成本控制

三、 招投標環(huán)節(jié)成本控制

四、施工環(huán)節(jié)成本控制

五、材料及設備采購環(huán)節(jié)成本控制

六、銷售環(huán)節(jié)成本控制

七、工程預決算環(huán)節(jié)成本控制

八、期間費用的成本控制

九、物業(yè)管理成本控制

▲本講互動與答疑

第十三講  房地產(chǎn)企業(yè)財務管理與成本控制的系統(tǒng)管理

一、房地產(chǎn)企業(yè)中財務管理和成本控制的關系

二、存在的問題和不足

三、解決問題的措施

案例  LB集團實施財務管理與成本控制的系統(tǒng)管理取得良好效果

▲本講互動與答疑

第十四講  全面互動答疑與課程總結

                                                                                    編制與講解：屠建清