《客戶家庭財(cái)稅籌劃管理》 □ 課程背景 美國(guó)福布斯雜志推出“稅負(fù)痛苦指數(shù)”榜單顯示，中國(guó)內(nèi)地的“稅負(fù)痛苦指數(shù)”位居全球第二，進(jìn)行合理合法的稅收籌劃迫在眉睫。我國(guó)在個(gè)人所得稅、企業(yè)所得稅、增值稅、營(yíng)業(yè)稅、房產(chǎn)稅等方面存在一些“漏洞”，提前進(jìn)行稅收籌劃，可以有效的降低稅負(fù)，實(shí)現(xiàn)稅后收益最大化。 □ 課程形式 案例分享、講師解析、互動(dòng)討論、小班傳授、針對(duì)性強(qiáng) □ 課程長(zhǎng)度 1天（6小時(shí)） □ 課程對(duì)象 銀行、保險(xiǎn)、證券、第三方理財(cái)?shù)冉鹑跈C(jī)構(gòu)個(gè)人客戶經(jīng)理、理財(cái)經(jīng)理、個(gè)人理財(cái)顧問 □ 課程收益 掌握家庭財(cái)務(wù)分析指標(biāo)和編制財(cái)務(wù)報(bào)表 掌握家庭財(cái)務(wù)分析技巧，透過財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，診斷客戶家庭財(cái)務(wù)狀況 掌握客戶家庭涉及的各種稅收，了解生活中無處不在的稅 了解評(píng)價(jià)客戶稅負(fù)狀況的指標(biāo)，為客戶找到高稅負(fù)的成因 掌握最基本的稅收籌劃的原理 掌握稅收籌劃的通用方法 掌握所得稅、流轉(zhuǎn)稅等家庭相關(guān)稅種籌劃方法 □ 課程內(nèi)容 一、客戶家庭財(cái)務(wù)報(bào)表制定 1、個(gè)人家庭六大財(cái)務(wù)指標(biāo)：資產(chǎn)（身價(jià)的象征）、負(fù)債（各種貸款）、凈資產(chǎn)（資產(chǎn)的余額）、收入（開源的能力）、支出（節(jié)流的水平）、結(jié)余（投資的來源） 2、個(gè)人家庭理財(cái)?shù)膬纱筘?cái)務(wù)報(bào)表：資產(chǎn)負(fù)債表和收入支出表 3、個(gè)人家庭六大財(cái)務(wù)比率分析：透過財(cái)務(wù)比率的分析，才能衡量一個(gè)家庭的財(cái)務(wù)狀況健康與否 二、客戶家庭涉及的稅收種類 1、個(gè)人所得稅：號(hào)稱直接稅，未到手直接扣掉 2、營(yíng)業(yè)稅、消費(fèi)稅、增值稅：購(gòu)房、消費(fèi)中的間接稅 3、房產(chǎn)稅：由“單一”變成“保有”，有產(chǎn)者的噩夢(mèng) 4、遺產(chǎn)稅：財(cái)產(chǎn)傳承的“財(cái)富殺手” 5、契稅：房產(chǎn)過戶的障礙 6、其他稅種簡(jiǎn)介 三、評(píng)價(jià)客戶稅負(fù)狀況 1、名義稅率與實(shí)際稅率：看得見與看不見的稅收 2、平均稅率與邊際稅率：整體稅負(fù)與稅負(fù)增量 3、分析高稅負(fù)的成因并提出解決方案 四、稅收籌劃的原理 1、絕對(duì)節(jié)稅原理：增值稅、遺產(chǎn)稅案例分析 2、相對(duì)節(jié)稅原理：企業(yè)所得稅案例分析 3、風(fēng)險(xiǎn)節(jié)稅原理：綜合案例分析 4、組合節(jié)稅原理：多種籌劃方法的綜合運(yùn)用 五、稅收籌劃的基本方法 1、避免應(yīng)稅收入的實(shí)現(xiàn)：房產(chǎn)增值、債券利息、教育儲(chǔ)蓄存款利息、股票轉(zhuǎn)讓所得等 2、避免適用較高稅率：個(gè)人所得稅的超額累進(jìn)稅率 3、充分利用“稅前扣除” 4、推遲納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間 5、利用稅收優(yōu)惠 六、所得稅籌劃方法 1、移民的稅收籌劃 2、個(gè)體工商戶、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙制企業(yè)的籌劃 3、工資薪金福利化、項(xiàng)目轉(zhuǎn)換籌劃法、“削山頭”籌劃法等 七、流轉(zhuǎn)稅的籌劃法 八、其他稅種籌劃法 □ 課程特色 落地性——課程內(nèi)容一聽就懂，一懂就會(huì)，一會(huì)就用，一用就靈。無須二次轉(zhuǎn)化，拿來即用。 針對(duì)性——為理財(cái)經(jīng)理量身定制，課程內(nèi)容100%貼合理財(cái)經(jīng)理的工作實(shí)際。 實(shí)用性——培訓(xùn)突出實(shí)用效果，結(jié)合典型工作情景，聚焦理財(cái)經(jīng)理在客戶面談中遭遇的各種疑難和困惑，給出解決要點(diǎn)和話術(shù)，學(xué)習(xí)之后，學(xué)員不需要轉(zhuǎn)化并能直接應(yīng)用到工作中。 生動(dòng)性——采用講授、研討、案例分析等多種互動(dòng)交流的培訓(xùn)形式，突出課堂生動(dòng)性。