現(xiàn)金為王，資金管控

主講：王美江老師

學(xué)習(xí)對(duì)象

現(xiàn)金經(jīng)理、會(huì)計(jì)人員、現(xiàn)金經(jīng)理助理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、相關(guān)職業(yè)經(jīng)理人、董事長(zhǎng)

　　課程目標(biāo)

　　隨著企業(yè)參與的經(jīng)營(yíng)越來(lái)越多，競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，對(duì)現(xiàn)金資產(chǎn)及現(xiàn)金流量的需求也就越大。也就是說，血液循環(huán)的流量要求更大，速度也要求更快。

面對(duì)日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，企業(yè)面臨的生存環(huán)境更加復(fù)雜多變，通過提升企業(yè)現(xiàn)金流的管理水平，才可以合理控制運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提升企業(yè)資金的利用效率，從而不斷加快企業(yè)的發(fā)展。

集團(tuán)企業(yè)資金管理的模式，集中管理資金的重要性，以及集團(tuán)企業(yè)資金管理的實(shí)現(xiàn)方法。

　　課程內(nèi)容

　　1、現(xiàn)金流量在現(xiàn)代企業(yè)管理中的重要性

l 現(xiàn)金流量在現(xiàn)代企業(yè)管理中的重要性的體現(xiàn)

盈利的企業(yè)會(huì)破產(chǎn)嗎？-愛多出售、巨人消失、光耀危機(jī)、長(zhǎng)虹

李嘉誠(chéng)、巴菲特-現(xiàn)金為王與投資理念

現(xiàn)金流與價(jià)值創(chuàng)造，C2C模型；

現(xiàn)金為王四個(gè)層次管理；

現(xiàn)金重要性及意義；

　　l 現(xiàn)金管理同現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)運(yùn)作的關(guān)系

　　l 對(duì)現(xiàn)金流產(chǎn)生重大影響的內(nèi)外部成員

　　2、現(xiàn)金流量管理和運(yùn)營(yíng)資金分析

　   ◆決定企業(yè)生存的現(xiàn)金流

    1、什么是現(xiàn)金流

    2、企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)現(xiàn)金流的要求

    安全、增值、順暢、速度、變現(xiàn)

　　 ◆影響企業(yè)現(xiàn)金流正常運(yùn)轉(zhuǎn)的原因

    1、盲目擴(kuò)張、過度投資

    2、投資失誤

    3、過度負(fù)債

    4、經(jīng)營(yíng)不善與財(cái)務(wù)管理薄弱

    資金沉淀（庫(kù)存、應(yīng)收）、流失損失

　   ◆企業(yè)防范現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)的措施

    1、加強(qiáng)企業(yè)籌資管理（籌資決策、負(fù)債規(guī)模、籌資渠道-28種）

    2、加強(qiáng)投資決策管理（可行性研究：機(jī)會(huì)研究、初步可行性、詳細(xì)可行性、選擇與評(píng)價(jià)-3-5%費(fèi)用）

　　 ◆ 加強(qiáng)運(yùn)營(yíng)資金管理是防范資金鏈的關(guān)鍵

    1、應(yīng)收賬款的管理（決策：、政策、執(zhí)行）---全過程管理

    2、存貨管理（存貨額度、生產(chǎn)及時(shí)JIT、銷售管理）---全價(jià)值鏈管理

    3、運(yùn)營(yíng)資金管理（8種問題）

　　3、現(xiàn)金流入

　　l 信用管理對(duì)現(xiàn)金流入的影響（全程信用管理）

　　l 銀行融資的現(xiàn)金流入管理（結(jié)合房地產(chǎn)貸款）

　　4、現(xiàn)金流出

　　l 日常各種現(xiàn)金流出的管理

　　l 付款關(guān)鍵控制點(diǎn)（結(jié)合房地產(chǎn)）

5、多元化集團(tuán)企業(yè)資金管理實(shí)務(wù)

◆集團(tuán)企業(yè)面臨的資金管理問題

◆集團(tuán)總部對(duì)資金管理應(yīng)提升的四種能力

◆集團(tuán)資金運(yùn)用管理策略

◆資金集中管理的目標(biāo)與特點(diǎn)

◆ 資金集中管理的制度保障體系

◆資金集中模式與實(shí)現(xiàn)工具“現(xiàn)金池”

◆集團(tuán)資金風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制

◆實(shí)施資金集中管理應(yīng)注意的問題

◆集團(tuán)資金集中管理的應(yīng)用價(jià)值