第一節(jié)  總則
第一條 為了加強雅戈爾投資管理，規(guī)范雅戈爾集團投資行為，防范風險，保證資金運營的安全性、收益性，提高投資決策水平和資金運作效率，依據(jù)國家有關(guān)法規(guī)規(guī)定，并結(jié)合雅戈爾具體情況制定本制度。
第二條 本制度適用于集團公司以及控股控制的成員公司（以下簡稱“公司”）的投資行為。
第三條 投資的目的
為實現(xiàn)公司的戰(zhàn)略目標，進行適度的資本擴張，以獲取較好的收益，確保資產(chǎn)保值增值。
第四條 投資的種類
（一） 對外投資：對公司法人之外的自然人、法人所進行的投資。包括短期金融投資和長期權(quán)益性投資。
1. 短期金融投資：包括購買期貨、外匯、國債、企業(yè)債券、金融債券、股票以及進行資金拆借等項活動；
2. 長期權(quán)益性投資：包括出資與公司外部企業(yè)及其他經(jīng)濟組織成立合資或合作的法人實體；以參股和控股的形式參與其他法人實體的生產(chǎn)經(jīng)營；兼并、收購其他公司；設(shè)置子公司。
（二） 對內(nèi)投資：在本公司內(nèi)部所進行的投資，包括基建投資、固定資產(chǎn)設(shè)備投資、重大技改項目投資（包括擴大產(chǎn)能、設(shè)備更新、開發(fā)新產(chǎn)品、產(chǎn)品升級換代、車間流水線的重新布置和改造等）、新開發(fā)項目投資（包括購買土地使用權(quán)、異地建廠等）。
第五條 投資的原則
（一） 必須遵守國家法律、法規(guī)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策；
（二） 必須符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略；
（三） 必須規(guī)模適度，量力而行，不能影響公司主營業(yè)務(wù)的發(fā)展；
（四） 必須堅持效益原則，原則上長期投資收益率不應(yīng)低于同期的銀行貸款利率；
第六條 投資管理制度得到有效執(zhí)行的基礎(chǔ)是嚴格執(zhí)行財務(wù)審批制度和合理的財務(wù)組織機構(gòu)，各項審批權(quán)限才能發(fā)揮作用，才能防范風險，提高投資決策水平。
第二節(jié)  投資組織管理
第七條 投資決策機構(gòu)
公司股東會、董事會和總經(jīng)理是投資的決策機構(gòu)。
第八條 投資決策支持和承辦機構(gòu)
投資的決策支持機構(gòu)和承辦機構(gòu)為集團公司的戰(zhàn)略發(fā)展部、財務(wù)部、項目部、設(shè)備部以及子公司的總經(jīng)理，負責組織投資項目的實施。
（一） 戰(zhàn)略發(fā)展部負責擬訂集團公司投資管理制度，集團公司對外投資總體規(guī)劃和年度對外投資計劃，年度對外投資總結(jié)報告；根據(jù)集團公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求，綜合平衡各種相關(guān)因素，對集團公司對外投資預選項目進行評估、篩選、審查，確定基本符合投資條件的對象，具體負責集團公司對外投資項目的信息收集、項目建議書及可行性研究報告的編制、項目申報立項、項目實施過程中的監(jiān)督、協(xié)調(diào)以及評價工作；
（二） 財務(wù)部負責投資項目專門帳戶建立、投資項目效益評估、經(jīng)濟可行性分析、資金籌措、辦理出資手續(xù)以及投資資產(chǎn)評估結(jié)果的確認等。
（三） 項目部負責基建投資，做好基建項目前期準備工作；落實施工單位，制定預算；對新建、改建、擴建項目實行現(xiàn)場施工管理；對廠區(qū)內(nèi)廠房等重大改造項目實施管理。
（四） 設(shè)備部負責服裝城固定資產(chǎn)設(shè)備投資，組織服裝城固定資產(chǎn)設(shè)備的招標采購，杜絕采購的違規(guī)行為、違法及暗箱操作。制定招標管理制度，包括招標的范圍、方式、工作程序等。
（五） 子公司總經(jīng)理負責重大技改項目、新開發(fā)項目等投資的實施，報集團備案。
第九條 投資項目經(jīng)理由決策機構(gòu)任免。
第十條 對專業(yè)性較強或較大型投資項目，其前期工作應(yīng)由負責部門或公司組成專門項目可行性調(diào)研小組來完成，包括對項目的評估、編寫項目可行性研究報告等，調(diào)研小組可以由內(nèi)部專家和外部專家組成。
第十一條 集團公司審計部和子公司監(jiān)事會負責項目合同簽訂以及管理過程中的財務(wù)審計和經(jīng)營審計。集團公司法律顧問負責項目合同簽訂以及管理過程中的法律審計。
第三節(jié)  對外短期金融投資
第十二條 子公司原則上不允許從事短期金融投資業(yè)務(wù)。
第十三條 對外短期金融投資審查與批準立項程序
（一） 集團公司財務(wù)部定期編制現(xiàn)金流量狀況表；
（二） 集團公司戰(zhàn)略發(fā)展部投資分析人員在集團公司證券部協(xié)助下，根據(jù)證券市場上各種證券的情況和其他投資對象的盈利能力編報短期金融投資計劃；
（三） 短期金融投資計劃報董事會審批。
第十四條 短期金融投資業(yè)務(wù)的職務(wù)分離
（一） 負責證券購入與出售的業(yè)務(wù)人員與會計記錄人員分離。
（二） 證券保管人員與會計記錄人員分離。
（三） 參與投資交易活動的人員不能同時負責有價證券的盤點工作。
（四） 負責利息或股利計算及會計記錄的人員應(yīng)同收到利息或股利的人員分離，并盡可能由獨立的金融機構(gòu)代理支付。
第十五條 集團公司財務(wù)部按照短期證券類別、數(shù)量、單價、應(yīng)計利息、購進日期等項目及時登記該項投資。
第十六條 集團公司建立嚴格的證券保管制度，至少由兩名以上人員共同控制，不得一人單獨接觸有價證券，證券的存入和取處必須詳細記錄在證券登記簿內(nèi)，并由在場的經(jīng)手人員簽名。
第十七條 集團公司財務(wù)部負責定期組織有價證券的盤點。
第十八條 集團公司財務(wù)部對每一種證券設(shè)立明細帳加以反映，每月應(yīng)編制證券投資、盈虧報表，對于債券應(yīng)編制折、溢價攤銷表。
第十九條 集團公司財務(wù)部應(yīng)將投資收到的利息、股利及時入帳。

第四節(jié)  對外長期權(quán)益性投資
第二十條 對外長期權(quán)益性投資審批權(quán)限
（一） 集團公司使用自有資金或其他自籌資金，進行投資，且投資額在凈資產(chǎn)5%以下的投資項目，由集團公司董事長審查批準；
（二） 集團公司使用自有資金或其他自籌資金，進行投資，且投資額在凈資產(chǎn)5%——凈資產(chǎn)10%的投資項目，由集團公司董事會審查批準；
（三） 集團公司使用自有資金或其他自籌資金，進行投資，且投資額在凈資產(chǎn)10%以上的投資項目，由集團公司股東會審查批準；
（四） 子公司使用自有資金或其他自籌資金，進行投資，總經(jīng)理負責擬訂方案，報集團備案，董事會審議，股東會審批。
（五） 子公司相互之間進行投資除經(jīng)子公司決策機構(gòu)批準外，還需要經(jīng)集團公司董事長批準；
第二十一條 集團公司對外長期權(quán)益性投資審查與批準立項程序
（一） 根據(jù)集團公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求，集團公司決策層、經(jīng)營層以及戰(zhàn)略發(fā)展部可提出對外投資項目，報集團董事長審核批準；
（二） 審批通過后，戰(zhàn)略發(fā)展部綜合平衡各種相關(guān)因素，對投資環(huán)境進行考察，對投資項目進行調(diào)查研究；
（三） 戰(zhàn)略發(fā)展部在充分調(diào)查研究的基礎(chǔ)上負責編寫行業(yè)（產(chǎn)品）分析調(diào)研報告、評估報告、投資建議書（立項報告）和投資可行性研究報告，以及對外投資進度計劃、商業(yè)計劃、融資計劃、對外投資配套條件；
（四） 戰(zhàn)略發(fā)展部根據(jù)投資金額大小分別報集團公司股東會、董事會、董事長審批，如果通過，正式成為集團公司的投資儲備項目。戰(zhàn)略發(fā)展部將投資儲備項目向國家有關(guān)部門報批，待批復后，正式予以立項；
（五） 投資項目立項后，戰(zhàn)略發(fā)展部負責編寫投資合同、協(xié)議等法律文件；
（六） 投資合同、協(xié)議經(jīng)過公司法律顧問和集團公司審計部審核后，方可簽署；
（七） 集團公司投資項目的合同、協(xié)議正本由集團公司戰(zhàn)略發(fā)展部存檔；
第二十二條 子公司對外長期權(quán)益性投資審查與批準立項程序
（一） 根據(jù)子公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求，子公司決策層或經(jīng)營層可提出對外投資項目，子公司總經(jīng)理負責組織人員對投資環(huán)境進行考察，在充分調(diào)查研究的基礎(chǔ)上編寫行業(yè)（產(chǎn)品）分析調(diào)研報告、評估報告、投資建議書（立項報告）和投資可行性研究報告，以及對外投資進度計劃、商業(yè)計劃、融資計劃、對外投資配套條件，并隨時報集團備案；
（二） 子公司總經(jīng)理將對外長期權(quán)益性投資報告、計劃先報董事會審議，再報股東會審批，通過后，正式成為子公司的投資儲備項目。將投資儲備項目向國家有關(guān)部門報批，待批復后，正式予以立項；
（三） 投資項目立項后，總經(jīng)理負責組織人員編寫投資合同、協(xié)議等法律文件；
（四） 投資合同、協(xié)議經(jīng)過公司法律顧問審核后，方可簽署；
（五） 投資項目的合同、協(xié)議正本由子公司存檔，副本由集團存檔；
第二十三條 對大型對外長期權(quán)益性投資項目，應(yīng)該組織評估審查下列內(nèi)容：   
（一） 市場與規(guī)模分析。對市場（規(guī)模）范圍、供需狀況、產(chǎn)品競爭能力（包括質(zhì)量、性能、價格）和發(fā)展趨勢的分析、行業(yè)發(fā)展的前景、項目經(jīng)濟規(guī)模分析；
（二） 生產(chǎn)條件評審。對投資項目所涉及單位的建設(shè)條件和建成投產(chǎn)后的生產(chǎn)條件做出評價。包括資金是否清楚，廠址選擇是否合理，施工隊伍狀況、原材料、燃料電力供應(yīng)、交通運輸、配套設(shè)施、環(huán)境保護措施，以及生產(chǎn)管理團隊情況等；
（三） 技術(shù)評審。對投資項目所涉及采用的工藝、技術(shù)、設(shè)備的先進性、適用性、安全可靠性和經(jīng)濟合理性，以及技術(shù)管理團隊進行綜合的分析和評價；
（四） 財務(wù)效益評審。對投資項目所涉及單位的財務(wù)狀況、綜合還款能力、項目的盈利能力、清償能力以及財務(wù)管理團隊做出評價。包括項目的現(xiàn)金流量，產(chǎn)品的成本、折舊、銷售收入、稅金、利潤等各項財務(wù)指標，資產(chǎn)負債狀況、投資回報率、貸款、貸款償還期、外匯流量、凈創(chuàng)匯、換匯成本、創(chuàng)匯效益等；
（五） 管理團隊的評審。包括管理人員的學歷、資格、能力、工作經(jīng)歷、資信情況；
第二十四條 在評估審查基礎(chǔ)上，編寫評估報告，主要內(nèi)容包括：
（一） 有關(guān)項目的各種文件、資料是否合法、有效、齊備；
（二） 投資項目所涉及單位的資信情況、經(jīng)濟實力、負債情況、履約條件、還款期內(nèi)的財務(wù)狀況預測、償債能力、還款保證；
（三） 投資項目采用的技術(shù)、設(shè)備是否先進、適用、可靠，產(chǎn)品是否適銷對路，市場狀況分析；
（四） 投資項目在經(jīng)濟上是否合理，其財務(wù)效益、創(chuàng)匯效益情況如何，支付方式是否可靠；
（五） 投資項目方案和投資項目方式的選擇和決策是否得當；
（六） 對是否同意該項目提出結(jié)論性意見和建議。
第二十五條 對外長期投資項目必須編制投資項目建議書（立項報告），投資項目建議書主要內(nèi)容包括：
（一） 投資目的；
（二） 投資項目的名稱；
（三） 項目的投資規(guī)模和資金來源；
（四） 投資項目的經(jīng)營方式；
（五） 投資項目的效益預測；
（六） 投資的風險預測（包括匯率風險、市場風險、經(jīng)營風險、政治風險）；
（七） 投資所在地（國家或地區(qū)）的市場情況、經(jīng)濟政策；
（八） 投資所在地的外匯管理規(guī)定及稅收法律法規(guī)；
（九） 投資合作方的資信情況。
第二十六條 投資項目建議書（立項報告）擬訂后，編寫可行性研究報告或者委托專業(yè)設(shè)計研究機構(gòu)編寫。項目可行性研究報告的主要內(nèi)容包括：
（一） 總論
1. 項目提出的背景，項目投資的必要性和投資的經(jīng)濟意義；
2. 項目投資可行性研究的依據(jù)和范圍。
（二） 市場預測和項目投資規(guī)模：
1. 國內(nèi)外市場需求預測；
2. 國內(nèi)現(xiàn)有類似企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況的統(tǒng)計；
3. 項目進入市場的生產(chǎn)經(jīng)營條件及經(jīng)銷渠道；
4. 項目進入市場的競爭能力及前景分析。
（三） 預算和資金的籌措：
1. 該項目的注冊資金及該項目生產(chǎn)經(jīng)營所需資金；
2. 資金的來源渠道，籌集方式及貸款的償還辦法；
3. 資金回收期的預測；
4. 現(xiàn)金流量計劃。
（四） 項目的財務(wù)分析：
1. 項目前期開辦費以及建設(shè)期間各年的經(jīng)營性支出；
2. 項目運營后各年的收入、成本、利潤、稅金測算?？衫猛顿Y收益率、凈現(xiàn)值、資產(chǎn)收益率等財務(wù)指標進行分析；
3. 項目風險分析等。
第二十七條 項目可行性研究報告批準后，編寫投資項目合作協(xié)議書（合同）。投資項目合作協(xié)議書（合同）的主要內(nèi)容包括：
（一） 合作各方的名稱、地址及法定代表人；
（二） 合作項目的名稱、地址、經(jīng)濟性質(zhì)、注冊資金及法定代表人；
（三） 合作項目的經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式；
（四） 合作項目的內(nèi)部管理形式、管理人員的分配比例、機構(gòu)設(shè)置及實行的財務(wù)會計制度；
（五） 合作各方的出資數(shù)額、出資比例、出資方式及出資期限；
（六） 合作各方的利潤分成辦法和虧損責任分擔比例；
（七） 合作各方違約時應(yīng)承擔的違約責任，以及違約金的計算方法；
（八） 協(xié)議（合同）的生效條件；
（九） 協(xié)議（合同）的變更、解除的條件和程序；
（十） 出現(xiàn)爭議時的解決方式以及選定的仲裁機構(gòu)及所適用的法律；
（十一） 協(xié)議（合同）的有效期限；
（十二） 合作期滿時財產(chǎn)清算辦法及債權(quán)、債務(wù)的分擔；
（十三） 協(xié)議各方認為需要制定的其他條款。
第二十八條 對外投資項目實施過程中的監(jiān)督管理
為減少或規(guī)避對外投資風險，實現(xiàn)資本保值增值的目標，在建立健全對外投資管理工作機制的基礎(chǔ)上，對對外投資項目實行標準、規(guī)范的管理。
（一） 對外投資項目經(jīng)理實行定期述職制
要求對外投資項目經(jīng)理每月向主管部門或領(lǐng)導述職，并以書面形式上報。
（二） 投資項目運行監(jiān)督管理
1. 相關(guān)投資各方是否按合同、章程和國家有關(guān)規(guī)定及時足額地繳付資本金；
2. 在經(jīng)營期間，相關(guān)投資各方除依法轉(zhuǎn)讓外，有無以任何方式抽走資本金的行為，有無減少資本金的行為
3. 相關(guān)投資單位有無轉(zhuǎn)移、隱瞞財產(chǎn)、收益，搞虛假虧損的行為；
4. 相關(guān)投資單位的負債情況及債務(wù)償還能力；
5. 相關(guān)投資單位的重大人事變動；
6. 相關(guān)投資單位執(zhí)行國家財稅制度的情況；
7. 相關(guān)投資單位的利潤分配方案是否按合同協(xié)議的規(guī)定執(zhí)行，并及時劃入我方帳戶；
8. 相關(guān)投資單位有無經(jīng)營不善、管理混亂、鋪張浪費、領(lǐng)導班子不力，造成虧損的情況；
9. 相關(guān)投資單位將我方投資收益直接轉(zhuǎn)增我方投資的，必須事先取得我方同意。
10. 投資完成后，要定期分析投資企業(yè)的資產(chǎn)回報率，投資回報率、管理費用，資產(chǎn)負債率，分紅等經(jīng)濟效益指標；
11. 投資完成后，當投資企業(yè)發(fā)生股權(quán)變動，資本金變動，董事會、監(jiān)事會人員變動時，要及時將變動情況報集團戰(zhàn)略發(fā)展部或子公司總經(jīng)理備案；
12. 投資完成后，當投資企業(yè)的經(jīng)營發(fā)生風險時，比如已經(jīng)明顯有悖于公司經(jīng)營方向，或連續(xù)虧損且扭虧無望，或沒有市場前景時，要及時將情況報決策機構(gòu)決定是否轉(zhuǎn)讓或收回投資。
（三） 投資項目財務(wù)監(jiān)控
公司財務(wù)部負責對外投資項目的財務(wù)管理，財務(wù)部根據(jù)分析和管理的需要，取得被投資單位的財務(wù)報告，以便對被投資單位的財務(wù)狀況和投資回報狀況進行分析，維護公司權(quán)益，確保公司利益不受損害。
公司財務(wù)部建立對外投資項目專門賬戶、對外投資資金往來帳和對外投資收益分配等基礎(chǔ)帳簿，定期或不定期地對投資項目收益進行分析，及時匯報給投資決策機構(gòu)和集團財務(wù)部；對出現(xiàn)重大財務(wù)問題，及時匯報給投資決策機構(gòu)和集團。
第二十九條 為了規(guī)范公司的投資行為，集團公司審計部須對其相關(guān)文件資料、操作程序、內(nèi)容及投資行為進行審查。
（一） 對投資項目的文件與材料進行審查
1. 投資項目審批、立項文件；
2. 行業(yè)（產(chǎn)品）分析調(diào)研報告、投資項目評估報告、投資建議書（立項報告）和投資可行性研究報告；
3. 商業(yè)計劃、融資計劃、對外投資進度計劃；
4. 相關(guān)投資單位的法人身份證明文件：營業(yè)執(zhí)照復印件，相關(guān)投資單位為國有法人的，還應(yīng)有產(chǎn)權(quán)登記證副本；
5. 相關(guān)投資單位經(jīng)審計的前兩年的年度及本年度近期的財務(wù)報表：資產(chǎn)負債表；年度利潤及利潤分配表；年度現(xiàn)金流量表；
6. 相關(guān)投資單位債務(wù)結(jié)構(gòu)和債權(quán)人明細表；
7. 相關(guān)投資單位董事會所作出的相關(guān)投融資決議等文件；
8. 相關(guān)投資單位出具的我方投資證明書；
9. 相關(guān)投資單位的企業(yè)章程；
10. 有關(guān)資產(chǎn)評估事務(wù)所與會計師事務(wù)所對我方或相關(guān)投資單位所出具的資產(chǎn)評估報告和財務(wù)審計報告；
11. 有關(guān)律師事務(wù)所對我方或相關(guān)投資單位所出具的法律意見書；
12. 投資分紅方案報告；
13. 一切與本項目有關(guān)的重要文件材料和會議記錄。
以上文件、材料均屬重大商業(yè)機密文件與材料，須建立完整的檔案管理與保密制度。按文件的重要性分別設(shè)定半年、一年以至二年保存的保密等級。并根據(jù)保密等級確定閱讀范圍。對涉及以上重大商業(yè)機密文件與材料的有關(guān)人員須遵守保密制度管理。
為建立方便、快速反饋的分析、監(jiān)測和評價投資效益情況的投資信息系統(tǒng)，各投資主體需指定專門部門、專門人員管理上述文件與材料。
（二） 對投資資產(chǎn)進行審查
凡以實物資產(chǎn)以及土地使用權(quán)等無形資產(chǎn)對外投資的，在對外投資立項批準后，須按程序由具有資質(zhì)的資產(chǎn)評估事務(wù)所對相關(guān)資產(chǎn)進行評估。評估認定有形資產(chǎn)與無形資產(chǎn)的法律證明文件，須報投資決策機構(gòu)批準。有形資產(chǎn)與無形資產(chǎn)的評估法律證明文件以及核準批準文件，須存檔，并據(jù)此辦理轉(zhuǎn)帳、轉(zhuǎn)移手續(xù)，并向接受投資者索取《出資證明》、《驗資證明》。
（三） 對操作程序和規(guī)范行進行審查：
1. 投資審批立項、簽訂合同或協(xié)議均須按照規(guī)范程序辦理；
2. 投資合同和協(xié)議的合法性、經(jīng)濟性、安全性；
3. 資產(chǎn)運作、股權(quán)交易、產(chǎn)業(yè)項目等對外投資項目所涉及的法律規(guī)范。
第五節(jié)  對內(nèi)投資管理
第三十條 對內(nèi)投資管理范圍
公司以資本金以及其他資本的投資形式在本公司內(nèi)部所進行的投資活動，包括基建投資、固定資產(chǎn)設(shè)備投資、重大技改項目投資（包括擴大產(chǎn)能、開發(fā)新產(chǎn)品、產(chǎn)品升級換代、設(shè)備更新、車間流水線的重新布置和改造等）、新開發(fā)項目投資（包括購買土地使用權(quán)、異地建廠等）。
第三十一條 子公司對內(nèi)投資審批權(quán)限
（一） 資產(chǎn)負債率在安全值以下且凈資產(chǎn)5%以下的對內(nèi)投資由子公司總經(jīng)理審批；
（二） 資產(chǎn)負債率在安全值以下且凈資產(chǎn)在5%—10%的對內(nèi)投資由子公司總經(jīng)理負責擬訂方案，報董事會審批；
（三） 資產(chǎn)負債率在安全值以上或凈資產(chǎn)在10%以上的對內(nèi)投資由子公司總經(jīng)理負責擬訂方案，先報子公司董事會審議，再報子公司股東會審批；
（四） 特殊情況下，子公司可另行制定政策報集團審批。
第三十二條 對內(nèi)投資項目實施過程中的監(jiān)督管理
為減少或規(guī)避項目投資風險，提高項目投資收益率，實現(xiàn)資本保值增值的目標，在建立健全投資管理工作機制的基礎(chǔ)上，對投資項目及投資業(yè)務(wù)應(yīng)實行標準、規(guī)范的管理。
（一） 投資項目經(jīng)理實行定期述職制
要求投資項目經(jīng)理定期（每月或每季度）向主管部門或領(lǐng)導述職，并以書面形式上報。
（二） 投資項目運行監(jiān)督管理
1． 項目資金是否到位，是否?？顚Ｓ茫欠癜磭矣嘘P(guān)規(guī)定進行運行；
2． 項目的運行質(zhì)量，是否按照項目規(guī)范進行運作；
3． 項目的成本管理，是否存在浪費現(xiàn)象和降低成本的空間；
4． 項目的運行效率，是否按期完成項目的建設(shè)。
（三） 財務(wù)管理監(jiān)控
項目投資所在公司的財務(wù)部建立投資項目專門賬戶，定期向集團上報財務(wù)報表，并對其投資收益進行分析；對出現(xiàn)的重大財務(wù)問題，及時匯報給投資決策機構(gòu)和集團備案。
第三十三條 集團公司審計部對投資項目文件與材料進行審查
（一） 審批、立項文件；
（二） 投資項目建議書和可行性研究報告；
（三） 投資項目評估報告；
（四） 投資計劃；
（五） 公司作出的相關(guān)投資決議等有關(guān)文件；
（六） 一切與本項目有關(guān)的重要文件材料和會議記錄。
第六節(jié)  基建項目的投資管理
第三十四條 基建項目投資審查與批準立項程序
（一） 根據(jù)宏觀經(jīng)濟、行業(yè)未來發(fā)展趨勢、外部環(huán)境以及企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，子公司可以提出內(nèi)部發(fā)展投資項目，填寫《項目立項申請書》，報集團備案；
（二） 子公司在充分調(diào)查研究的基礎(chǔ)上負責組織編寫投資項目建議書（立項報告），以及投資進度計劃、融資計劃、投資配套條件；
（三） 根據(jù)投資金額大小分別報子公司股東會、董事會或者總經(jīng)理審批立項；
（四） 立項后，由集團公司項目部負責基建投資的實施。
第三十五條 項目實施前，項目經(jīng)理應(yīng)根據(jù)需要召開由項目組成員參加的項目啟動會議。
第三十六條 設(shè)計階段管理
（一） 集團公司項目部負責代表公司與設(shè)計單位起草、簽訂設(shè)計合同，合同需要經(jīng)過項目經(jīng)理、集團公司項目部經(jīng)理和公司主管領(lǐng)導審批簽字。同時接受法律顧問、集團公司審計部或者公司監(jiān)事會的審計；
（二） 初步設(shè)計階段，設(shè)計單位提供的水、電、汽外網(wǎng)引接方案由集團公司項目部審核確定，建筑物內(nèi)水、電、汽的配置方案及消防、綠化、環(huán)保、安全配置方案由子公司確定，整體布局由集團董事長確定。
（三） 各設(shè)計階段的圖紙需經(jīng)集團項目部、設(shè)備部和子公司等相關(guān)部門審核會簽。
第三十七條 項目招標管理
（一） 投資概預算在20萬元以上的建筑工程應(yīng)根據(jù)《招標管理制度》采用招標方式進行；
（二） 參加招標的單位不得少于三家，要具備一級資質(zhì)；
（三） 集團公司項目部負責組織項目工程招標工作，包括組織成立招標小組，對投標單位的資格進行審查，組織評審投標書，選定中標單位等項工作；
（四） 評標小組由項目部、子公司人員、集團公司審計部或者公司監(jiān)事會人員組成，也可以聘請外部專家。
（五） 集團公司選定招標單位后，要到政府招標辦辦理認可手續(xù)，將參與投標單位的投標文件備案，由政府招標辦發(fā)出中標通知書。
第三十八條 施工階段管理
（一） 集團公司項目部負責代表公司與施工方起草、簽訂施工合同，施工合同的內(nèi)容應(yīng)包括建設(shè)地點、工程規(guī)模、工程造價、雙方職責分工、工期、獎罰、違約責任、費率及結(jié)算方式等項目。合同需要經(jīng)過項目經(jīng)理、集團公司項目部經(jīng)理和公司主管領(lǐng)導審批簽字。同時接受法律顧問、集團公司審計部或者公司監(jiān)事會的審計。
（二） 項目施工前，必須持有經(jīng)項目經(jīng)理、集團公司項目部經(jīng)理及公司主管領(lǐng)導的書面批準同意的開工單，原則上，手續(xù)齊全后才能開工。
（三） 基建項目的工程施工由項目經(jīng)理負責，負責現(xiàn)場協(xié)調(diào)，主持工程例會，監(jiān)督各項合同的執(zhí)行。
（四） 在項目施工前，必須制定該項目的工程變更流程，及進度付款流程和決算流程，又項目部主管公司領(lǐng)導簽字同意，發(fā)給各施工企業(yè)和監(jiān)理公司，并遵照執(zhí)行。
（五） 施工單位按月提交月度工程進度款及發(fā)票審批表，報表附施工進度報告，由現(xiàn)場監(jiān)理負責人審核后提交給項目經(jīng)理，項目經(jīng)理審核簽字認可后，由預算人員審定確認，項目經(jīng)理、公司項目部經(jīng)理、公司主管領(lǐng)導及財務(wù)部經(jīng)理簽字審批后方能支付月度工程進度款。
（六） 項目組工程管理人員須吃透工程設(shè)計文件，深入工地加強工程管理和施工現(xiàn)場的監(jiān)督，嚴格把好質(zhì)量關(guān)，控制材料消耗和工程進度。監(jiān)督施工單位嚴格按施工規(guī)范及操作規(guī)程進行作業(yè)。協(xié)助和處理工程中出現(xiàn)的技術(shù)、外協(xié)及材料等方面的問題。
（七） 施工單位必須按設(shè)計方案、施工圖紙、施工及驗收技術(shù)規(guī)范標準進行施工。
（八） 集團公司項目部每月對項目的進展情況書面匯報公司主管領(lǐng)導。
第三十九條 竣工驗收
（一） 工程竣工后，由施工單位進行預驗收，然后項目組現(xiàn)場組織初步驗收，經(jīng)批準后由施工單位向項目組提交工程竣工驗收報告；
（二） 施工單位要在提交竣工驗收報告7日前提交竣工資料和竣工圖，以便驗收人員準備。否則，項目組不得簽收竣工驗收報告；
（三） 項目組要在施工單位提交竣工驗收報告后，在合同規(guī)定的期限內(nèi)組織竣工驗收工作，驗收人員須包括集團公司項目部、設(shè)備部等相關(guān)人員；
（四） 竣工資料和竣工圖經(jīng)集團公司項目部審核后歸檔；
（五） 項目部委托審計事務(wù)所或預算人員根據(jù)圖紙變更和現(xiàn)場簽證對施工單位的結(jié)算書進行審核；
（六） 驗收通過并收到建委質(zhì)量監(jiān)督站的驗收評定結(jié)果后，根據(jù)合同的相關(guān)規(guī)定與施工單位結(jié)算工程款。
第七節(jié)  重大技改項目的投資管理
第四十條 重大技改項目投資包括擴大產(chǎn)能、設(shè)備更新、開發(fā)新產(chǎn)品、產(chǎn)品升級換代、車間流水線的重新布置和改造等。
第四十一條 重大技改項目審查與批準立項程序
（一） 根據(jù)宏觀經(jīng)濟、行業(yè)未來發(fā)展趨勢、外部環(huán)境以及企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，子公司提出重大技改投資項目，填寫《項目立項申請書》，報集團備案；
（二） 子公司在充分調(diào)查研究的基礎(chǔ)上負責組織編寫投資項目建議書（立項報告）和投資項目可行性研究報告，以及投資進度計劃、融資計劃、投資配套條件；
（三） 根據(jù)投資金額大小分別報子公司股東會、董事會或者總經(jīng)理審批立項。
（四） 立項后，由子公司負責重大技改項目投資的實施。
第四十二條 重大技改項目需要作可行性研究，子公司技術(shù)部負責可行性研究的編制。
第四十三條 重大技改項目的可行性研究主要是在技術(shù)經(jīng)濟方面對建設(shè)項目進行全面的分析，初步論證建設(shè)項目的必要性和可能性?？尚行匝芯績?nèi)容主要包括：
（一） 實施的技術(shù)方案；
（二） 關(guān)鍵技術(shù)和解決方案；
（三） 實施時間表；
（四） 投資估算；
（五） 效益分析；
（六） 投資回收期；
（七） 風險分析。
第四十四條 重大技改項目的可行性研究報告由子公司組織相關(guān)工程、技術(shù)、工藝、設(shè)備等方面的內(nèi)外部專家對可行性報告進行評估，并提出書面評估報告，其中，公司財務(wù)部要從預算管理、投資回收的角度對可行性研究報告提出具體評估意見。評估的主要內(nèi)容包括：
（一） 公司發(fā)展戰(zhàn)略符合度；
（二） 新產(chǎn)品上市成本和預期的效益；
（三） 技術(shù)工程化難度及批量生產(chǎn)條件；
（四） 技術(shù)可模仿性；
（五） 可能獲得的知識產(chǎn)權(quán)和競爭優(yōu)勢；
（六） 公司人財物等現(xiàn)有資源能否滿足項目需求。
第八節(jié)  新開發(fā)項目的投資管理
第四十五條 新開發(fā)項目投資包括購買土地使用權(quán)、異地建廠等投資。
第四十六條 新開發(fā)項目投資審查與批準立項程序
（一） 根據(jù)宏觀經(jīng)濟、行業(yè)未來發(fā)展趨勢、外部環(huán)境以及企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，子公司經(jīng)營層或決策層提出新開發(fā)項目，填寫《項目立項申請書》，報集團備案；
（二） 子公司在充分調(diào)查研究的基礎(chǔ)上負責組織編寫投資項目建議書（立項報告）和投資項目可行性研究報告，以及投資進度計劃、融資計劃、投資配套條件；新開發(fā)項目投資的立項報告和可行性研究報告的內(nèi)容可參考對外長期權(quán)益性投資的立項報告和可行性研究報告內(nèi)容。
（三） 根據(jù)投資金額大小分別報子公司股東會、董事會或者總經(jīng)理審批立項。
（四） 立項后由子公司負責新開發(fā)項目投資的實施。
第九節(jié)  附則
第四十七條 本制度由集團公司戰(zhàn)略發(fā)展部負責修訂和解釋，報公司董事會審批后執(zhí)行。
特別說明：
⑴摘自實戰(zhàn)紅色管理創(chuàng)始人孫軍正老師培訓課堂經(jīng)典案例。孫老師根據(jù)多年的管理及培訓經(jīng)驗，將紅色精神與西方管理巧妙結(jié)合，將理論性、實踐性與趣味性相結(jié)合，講解深入淺出，演繹通俗易懂。
⑵邀請孫軍正老師授課或代理孫老師課程者可直接聯(lián)系他的助理（登陸：“中華講師網(wǎng)”，打開“聯(lián)系方式”即可）