王琨

培訓受眾:

財務總監(jiān)、財務總監(jiān)、公司預算相關人員。

課程大綱:

第一部分　全面預算管理意識培養(yǎng)

1、什么是全面預算管理

2、影響全面預算管理成效的八大誤區(qū)

3、正確認識全面預算管理在企業(yè)管理中的位置

4、全面預算誰來做

5、  全面預算管理意識培養(yǎng)

第二部分　全面預算編制方法介紹

1、固定預算與彈性預算及應用

2、增量預算與零基預算及應用

3、定期預算與滾動預算及應用

第三部分、全面預算實戰(zhàn)步驟

第一步　夯實全面預算的基礎

1、加強學習，統(tǒng)一認識

2、信息收集，規(guī)范管理

收入項目明細表

各項目部管理成本匯總

物業(yè)項目各項費用預算模板

3、以點帶面，虛實結合

第二步　全面預算管理的組織體系

1、全面預算管理在企業(yè)內(nèi)部的組織架構

2、準確劃分責任中心及職責

第三步　全面預算管理的制度建設及表格設計

1、全面預算管理的原則及制度

2、全面預算工作的時間安排

3、全面預算管理的報表體系

4、預算精細化管理工具

主表、附表、基礎表的基本格式

第四步　年度預算目標的確定和分解

1、年度目標構成體系

2、年度目標的確定方法

2、年度指標的分解方法

第五步　預算準備會

1、預算準備會的通知內(nèi)容

2、各部門應攜帶的相關資料

3、各部門要分析、預測的主要問題

4、預算編制大綱

第六步　各項預算的編制

1、 銷售預算的編制

銷售預算表

銷售預算的指標的確定方法

銷售回款的預測

2、生產(chǎn)預算的編制

　 生產(chǎn)成本預算的基本方法

3、采購成本預算的編制

　 采購成本控制的基本方法

4、費用預算的編制

廣告費預算的九種確定方法

各項銷售費用、管理費用、財務費用指標的確定方法

第七步　試算平衡

1、試算平衡：審核、溝通與調(diào)整

2、預算答辯會的內(nèi)容與方法

第八步　指標下達

再調(diào)整平衡后報批下達

第九步　全面預算管理的執(zhí)行與控制

1、預算內(nèi)事項的執(zhí)行與審批

　 部門費用預算臺賬

2、預算外事項的審批

3、事中的監(jiān)督方法

4、事后的管理方法

5、如何防止期末突擊花錢

第十步　全面預算管理的調(diào)整、分析與考核

1、全面預算管理的調(diào)整原則和方法

2、全面預算管理的分析體系建立和維護

3、全面預算分析的數(shù)據(jù)來源

4、全面預算分析基本方法

5、全面預算分析報告的結構與內(nèi)容

6、全面考核的必要性

7、各責任中心預算考核的主要指標體系

寫字樓全面預算管理案例

第三部分 成本控制，擺脫陷阱的實踐

1.  

物業(yè)服務成本管理控制的主要環(huán)節(jié)

2.  

成本管理控制的制高點

3.  

物業(yè)管理項目各類成本控制重點

4.  

預算費用控制的具體措施

5.  

各專業(yè)現(xiàn)場成本控制成本

6.  

設備維護、運行、節(jié)能降耗管理專題

7.  

效率工資，降低人力成本的有效手段

8.  

精耕細作，迎戰(zhàn)通貨膨脹

9.  

不可小視的電梯能耗

10. 判斷成本增加的因素

11. 目標管理，預算先行

12. 殘保金，小題也可大做

13.顧問咨詢，昂貴的藥方

14. 工資及加班工資怎么算

15. 如何處理賒賬壞賬