第一講  轉(zhuǎn)型背景下的內(nèi)部審計(jì)轉(zhuǎn)型

一、內(nèi)部審計(jì)思維轉(zhuǎn)換

二、內(nèi)部審計(jì)內(nèi)容轉(zhuǎn)型

三、互聯(lián)網(wǎng)+背景下的內(nèi)部審計(jì)技術(shù)與方法轉(zhuǎn)型

第二講  內(nèi)部審計(jì)通用程序與方法

一、內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃編制——風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向

二、內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)備階段需要做些什么

三、內(nèi)部審計(jì)實(shí)施階段

四、如何撰寫一份有效的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告

五、后續(xù)審計(jì)關(guān)注些什么

第三講  內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)力與軟技能提升

一、如何成為具有影響力的審計(jì)部門負(fù)責(zé)人

二、如何處理內(nèi)部審計(jì)部門與領(lǐng)導(dǎo)層之間的關(guān)系

三、如何帶出一支高效的內(nèi)部審計(jì)團(tuán)隊(duì)

四、內(nèi)部審計(jì)中的溝通技巧與沖突管理

第四講  網(wǎng)絡(luò)通訊項(xiàng)目審計(jì)特點(diǎn)

一、網(wǎng)絡(luò)通訊項(xiàng)目特點(diǎn)

二、網(wǎng)絡(luò)通訊項(xiàng)目審計(jì)現(xiàn)狀

三、網(wǎng)絡(luò)通訊項(xiàng)目審計(jì)要求與特點(diǎn)

第五講  基建項(xiàng)目建設(shè)程序?qū)徲?jì)

一、基建項(xiàng)目建設(shè)程序

二、基建項(xiàng)目建設(shè)程序?qū)徲?jì)流程設(shè)計(jì)

三、基建項(xiàng)目建設(shè)程序?qū)徲?jì)中應(yīng)注意的問題

案例  三泰恒業(yè)集團(tuán)公司建設(shè)程序?qū)徲?jì)

第六講  基建項(xiàng)目財(cái)務(wù)收支與竣工驗(yàn)收審計(jì)

一、基建項(xiàng)目資金籌措審計(jì)

二、基建項(xiàng)目資金使用情況審計(jì)

三、基建項(xiàng)目竣工驗(yàn)收審計(jì)

四、基建項(xiàng)目工程結(jié)算審計(jì)

五、基建項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì)

六、基建項(xiàng)目會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)

案例  三泰恒業(yè)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)收支審計(jì)

第七講  基建項(xiàng)目審計(jì)

一、基建項(xiàng)目管理審計(jì)概述

二、基建項(xiàng)目內(nèi)部控制審計(jì)

三、基建項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)

四、基建項(xiàng)目施工審計(jì)

五、工程項(xiàng)目審計(jì)中應(yīng)注意的問題

案例  分部分項(xiàng)清單項(xiàng)目的計(jì)量單位審計(jì)過程審計(jì)

第八講  “營改增”后計(jì)價(jià)依據(jù)變化和定額基價(jià)套用審核

一、“營改增”后計(jì)價(jià)依據(jù)的變化

二、定額基價(jià)的概念

三、定額基價(jià)的套用

四、定額基價(jià)的確定

?。ㄒ唬┤斯べM(fèi)

?。ǘ┎牧腺M(fèi)

   （三）機(jī)械臺(tái)班費(fèi)

五、定額基價(jià)套用審核

案例   某網(wǎng)絡(luò)通信項(xiàng)目增值稅稅制下工程造價(jià)計(jì)算

第九講  財(cái)務(wù)、稅務(wù)審計(jì)

一、貨幣資金審計(jì)

二、投、融資審計(jì)

三、資金循環(huán)審計(jì)

四、增值稅審計(jì)

第十講  經(jīng)營審計(jì)

一、經(jīng)營審計(jì)概述

 二、物資采購審計(jì)

 三、生產(chǎn)業(yè)務(wù)審計(jì)

四、銷售業(yè)務(wù)審計(jì)

案例  固定資產(chǎn)真實(shí)性的審計(jì)

第十一講  經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的對象與內(nèi)容

一、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)對象的概念與界定

二、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)對象分類

三、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容

四、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)指標(biāo)體系

五、企業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)指標(biāo)

第十二講  經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)程序

一、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)準(zhǔn)備階段

二、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施階段

三、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)終結(jié)階段

第十三講  經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)方法

一、審計(jì)對象經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的特點(diǎn)

二、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)方法體系

三、不同類型的審計(jì)方法

四、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的常用方法

（一）基本分析法

（二）指標(biāo)修正法

（三）結(jié)果利用法

（四）線索篩選法

第十四講  經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)務(wù)規(guī)范

一、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)務(wù)規(guī)范與表格

二、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果報(bào)告實(shí)例

第十五講  舞弊審計(jì)實(shí)務(wù)

一、常見舞弊類型

二、有效舞弊預(yù)警和調(diào)查方法

三、保持職業(yè)的警惕性

四、保持審計(jì)的有效性

五、保持舞弊審計(jì)的連續(xù)性

六、舞弊審計(jì)的常用方法

第十六講  聯(lián)網(wǎng)審計(jì)操作實(shí)務(wù)

一、聯(lián)網(wǎng)審計(jì)的意義

二、聯(lián)網(wǎng)審計(jì)的模式

三、數(shù)據(jù)的采集、傳輸及加工

四、數(shù)據(jù)分析

案例  某網(wǎng)絡(luò)通信項(xiàng)目審計(jì)

第十七講  信息系統(tǒng)審計(jì)實(shí)務(wù)

一、信息系統(tǒng)輔助審計(jì)

二、信息系統(tǒng)安全審計(jì)

三、基于大數(shù)據(jù)的審計(jì)分析流程與方法

第十八講　大數(shù)據(jù)下的網(wǎng)絡(luò)審計(jì)

一、大數(shù)據(jù)下的網(wǎng)絡(luò)審計(jì)概述

二、大數(shù)據(jù)下的網(wǎng)絡(luò)審計(jì)的內(nèi)容與特點(diǎn)

三、大數(shù)據(jù)下的網(wǎng)絡(luò)審計(jì)的程序及方法

四、大數(shù)據(jù)下的網(wǎng)絡(luò)審計(jì)與控制檢查風(fēng)險(xiǎn)及其防范措施

第十九講  風(fēng)險(xiǎn)管理自動(dòng)化審計(jì)機(jī)制要點(diǎn)

一、具備風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)庫

二、自定義風(fēng)險(xiǎn)管理方法與步驟

三、可量化風(fēng)險(xiǎn)評量

四、在線提供風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告

五、風(fēng)險(xiǎn)處理與及時(shí)響應(yīng)

第二十講  審計(jì)自動(dòng)化  

一、審計(jì)文檔自動(dòng)化概述

二、使用審計(jì)自動(dòng)化軟件開展審計(jì)需要考慮的問題

三、如何創(chuàng)造性地應(yīng)用文檔自動(dòng)化以提高審計(jì)質(zhì)量

四、如何使審計(jì)自動(dòng)化最大限度地提高工作效率

第二十一講  SAP系統(tǒng)下的企業(yè)內(nèi)部審計(jì)

一、SAP系統(tǒng)對內(nèi)部審計(jì)工作的影響

二、SAP系統(tǒng)下內(nèi)部審計(jì)的工作重點(diǎn)

三、SAP系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)內(nèi)容的重點(diǎn)

四、SAP系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)流程的安排

五、SAP系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)方法的變化

六、SAP系統(tǒng)下對審計(jì)質(zhì)量的控制

第二十二講  信息化條件下企業(yè)內(nèi)部控制的創(chuàng)新

一、實(shí)施業(yè)務(wù)流程重組,使業(yè)務(wù)流程與信息流程相協(xié)調(diào)

二、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),建立新型的風(fēng)險(xiǎn)控制體系

三、監(jiān)控與操作分離,強(qiáng)化系統(tǒng)內(nèi)部的相互牽制

四、加強(qiáng)人力資源管理,保證員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和道德素養(yǎng)

五、建立安全管理控制制度,保證網(wǎng)絡(luò)和信息系統(tǒng)的安全

第二十三講  網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下實(shí)時(shí)自動(dòng)化審計(jì)系統(tǒng)的創(chuàng)建

一、實(shí)時(shí)自動(dòng)電算化審計(jì)系統(tǒng)的意義

二、系統(tǒng)的模型及其原理

三、硬件方面

四、軟件方面

五、應(yīng)注意的問題

第二十四講  風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向內(nèi)部審計(jì)的含義、特點(diǎn)、特征

 一、風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向內(nèi)部審計(jì)的含義

 二、風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向內(nèi)部審計(jì)的特點(diǎn)

 三、風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向內(nèi)部審計(jì)的特征

第二十五講  風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向內(nèi)部審計(jì)的功能

　一、風(fēng)險(xiǎn)管理效應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向

　二、價(jià)值創(chuàng)造效應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向

第二十六講  風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向內(nèi)部審計(jì)的作用  

一、幫助企業(yè)管理當(dāng)局了解風(fēng)險(xiǎn)信息  

二、幫助企業(yè)管理當(dāng)局識(shí)別與評估風(fēng)險(xiǎn)  

三、幫助企業(yè)管理當(dāng)局進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的管理與協(xié)調(diào)

四、在風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境分析中的作用

五、在風(fēng)險(xiǎn)事件識(shí)別活動(dòng)中的作用

六、在風(fēng)險(xiǎn)評估中的作用

七、在風(fēng)險(xiǎn)反映和控制活動(dòng)中的作用

八、在風(fēng)險(xiǎn)信息溝通和風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)監(jiān)控中的作用

九、在內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)中的作用  

第二十七講  風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向內(nèi)部審計(jì)的應(yīng)用  

一、多渠道獲取信息，圍繞目標(biāo)辨認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)  

二、采取科學(xué)方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估  

三、設(shè)置報(bào)警準(zhǔn)則，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警  

四、編制審計(jì)計(jì)劃，優(yōu)化資源配置  

五、及時(shí)溝通信息，確保風(fēng)險(xiǎn)處置時(shí)效

案例

第二十八講  風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向內(nèi)部審計(jì)各階段應(yīng)用

 一、風(fēng)險(xiǎn)評估階段

 二、審計(jì)計(jì)劃制定階段

 三、審計(jì)實(shí)施階段

 四、審計(jì)報(bào)告階段

五、后續(xù)審計(jì)階段

案例

 

第二十九講  風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向型內(nèi)部審計(jì)應(yīng)注意的問題

一、責(zé)任問題

二、途徑問題

三、側(cè)重點(diǎn)問題

第三十講  風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)應(yīng)用中存在的問題與應(yīng)對

一、風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)在內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)應(yīng)用中存在的問題

二、風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)在應(yīng)用中存在的問題及解決措施

第三十一講  案例分析

案例一  對隱蔽工程的審計(jì)

案例二  對某公司固定資產(chǎn)增加的審計(jì)

案例三  工程費(fèi)用審計(jì)

案例四  工程審計(jì)

第三十二講  互動(dòng)與答疑

時(shí)長：3天

                                 編制與講解：屠建清