課程背景:
目前企業(yè)存在的最大風險不是經(jīng)營風險,而是稅收風險。面對復雜而又變化多端的稅收政策,怎樣作稅收籌劃才能有效并合法地避稅?本課程就基本的稅務籌劃知識、理論和技巧分析,通過案例解析稅務籌劃要點,提高企業(yè)財務人員的稅收籌劃水平。通過加強籌劃設計,增加稅后利潤,實現(xiàn)企業(yè)商業(yè)價值的最大化。
課程收益:
通過學習本課程,財務主管、經(jīng)理和財務總監(jiān)等財務管理人員可以掌握基本的稅收籌劃知識與技巧,尤其是懂得如何做好企業(yè)增值稅和所得稅兩大稅種的籌劃工作,以及涉及企業(yè)投融資、并購重組等方面的籌劃思路和方法,為企業(yè)節(jié)稅增效創(chuàng)造條件。學習該課程還可以讓來自不同行業(yè)的企業(yè)財務人員知道做好稅務籌劃工作。同時知道什么樣的稅收籌劃才不至于走向失敗的結局。
課程大綱:
第一模塊 稅收籌劃的基本平臺和手段
1、稅收籌劃的基本知識
2、稅收籌劃的基本平臺和手段
3、稅收籌劃的基本操作思路
4、稅收籌劃的三大層面
課堂討論:稅務籌劃的本質是什么?何為惡意稅務籌劃?你是如何看待稅務籌劃的?
第二模塊 后營改增時代增值稅和所得稅籌劃要點及案例精講
1、增值稅籌劃方法
2、營改增時代增值稅稅收籌劃的要點
3、增值稅籌劃案例精講
4、企業(yè)所得稅籌劃方法
5、企業(yè)所得稅籌劃案例精講
課堂討論:營改增對企業(yè)所得稅籌劃有何影響?增值稅和所得稅籌劃要點有哪些?
談談你們企業(yè)營改增后增值稅和所得稅稅務籌劃的問題何在?
第三模塊 綜合性稅收籌劃要點及案例精講
1、企業(yè)投資的稅收籌劃要點及案例精講
2、企業(yè)融資的稅收籌劃要點及案例精講
3、企業(yè)并購與重組的稅收籌劃要點及案例精講
課堂討論:企業(yè)投融資和并購重組的稅務籌劃需要做好哪些風控工作?
第四模塊 五大行業(yè)稅務籌劃要點及案例精講
1、房地產(chǎn)稅務籌劃及案例 (稅政文件+籌劃要點+案例+風控,下同)
2、建筑業(yè)稅務籌劃及案例
3、金融保險業(yè)稅務籌劃及案例
4、零售業(yè)稅務籌劃及案例
5、餐飲酒店業(yè)稅務籌劃及案例
6、物流業(yè)稅務籌劃及案例
課堂討論:上述五大行業(yè)稅務籌劃各有哪些特點?你們公司處于什么行業(yè)?一直以來如何是如何做稅務籌
劃工作的?
第五模塊 稅收籌劃失敗的10大原因分析
1、稅收籌劃失敗的10大原因
2、任性的稅收籌劃-----案例剖析
3、成功稅收籌劃的“四項基本原則”
課堂討論:某些籌劃大師提出的稅務籌劃為何結果必然失???
失敗根源何在?成功的稅務籌劃需要符合哪些基本籌劃原則?
學員課堂討論互動交流
老師點評及課程總結