第一部分：稅務(wù)稽查與企業(yè)應(yīng)對(duì)策略暨稅務(wù)爭(zhēng)議解決技巧

一、稅務(wù)稽查形勢(shì)分析

1）面對(duì)稅務(wù)稽查，企業(yè)的復(fù)雜心態(tài)分析     

2）稅法改革與稽查總體形勢(shì)

3）最近幾年稅務(wù)稽查工作結(jié)果的回顧      

 4）2016年稅務(wù)稽查工作目標(biāo)、任務(wù)及稽查重點(diǎn)領(lǐng)域

二、稅務(wù)稽查的流程與方法

1）企業(yè)被稽查原因的分析                

 2）稅務(wù)稽查工作基本流程及稽查部門(mén)內(nèi)部職能劃分

3）稅務(wù)稽查基本方法及稽查案例分析      

4）稅務(wù)稽查證據(jù)搜集

三、稅務(wù)稽查結(jié)論分析與稽查應(yīng)對(duì)

1）稅務(wù)稽查過(guò)程中的稅務(wù)文書(shū)           

 2）稅務(wù)違法行為的法律責(zé)任

3）稅務(wù)稽查過(guò)程中的溝通技巧            

4）稅務(wù)稽查結(jié)論的分析

5）危機(jī)公關(guān)的技巧

四、納稅評(píng)估剖析

1）納稅評(píng)估的構(gòu)成要素                  

2）納稅評(píng)估的基本流程

3）納稅評(píng)估的工作方法                    

4）納稅評(píng)估的原則

5）納稅評(píng)估的發(fā)展                       

 6）選案的方法

第二部分：企業(yè)自查與常見(jiàn)稅種潛在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析

一、稅收自查

1）稅收自查定義與定位                     

2）企業(yè)稅收自查的應(yīng)對(duì)策略

3）部分項(xiàng)目的自查技巧                     

4）部分行業(yè)的自查技巧

二、增值稅業(yè)務(wù)常見(jiàn)問(wèn)題及主要檢查方法

1）納稅義務(wù)人常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法           

2）征稅范圍常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法

3）稅率常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法                 

4）銷(xiāo)項(xiàng)稅額常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法

5）進(jìn)項(xiàng)稅額常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法             

6）抵扣憑證常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法

7）減免稅方面常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法

三、營(yíng)業(yè)稅業(yè)務(wù)常見(jiàn)問(wèn)題及主要檢查方法

1）納稅人常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法               

2）征稅范圍和稅率常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法

3）計(jì)稅營(yíng)業(yè)額常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法          

 4）其他項(xiàng)目常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法

四、企業(yè)所得稅業(yè)務(wù)常見(jiàn)問(wèn)題及主要檢查方法

1）收入項(xiàng)目常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法            

 2）扣除項(xiàng)目常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法

3）資產(chǎn)處理常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法             

4）稅收優(yōu)惠常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法

5）所得額常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法              

 6）應(yīng)納稅額常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法

五、個(gè)人所得稅業(yè)務(wù)常見(jiàn)問(wèn)題及主要檢查方法

1）納稅人常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法      

2）扣繳義務(wù)人常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法

3）征稅范圍常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法      

4）計(jì)稅收入常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法

5）免稅收入常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法      

6）特殊計(jì)稅方法的檢查

六、其他稅種業(yè)務(wù)常見(jiàn)問(wèn)題及主要檢查方法

1）消費(fèi)稅常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法              

2） 房產(chǎn)稅常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法

3）資源稅常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法               

4）土地使用稅常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法

5）印花稅常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法      

6）土地增值稅常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法

第三部分：稅務(wù)與會(huì)計(jì)差異風(fēng)險(xiǎn)管理

一、所得稅準(zhǔn)則—會(huì)計(jì)與稅法風(fēng)險(xiǎn)管理

1）永久性差異                             

2）暫時(shí)性差異

二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和稅法風(fēng)險(xiǎn)管理

1）固定資產(chǎn)          

2）無(wú)形資產(chǎn)         

3）長(zhǎng)期待攤費(fèi)用

4）投資資產(chǎn)         

 5）存貨

三、收入會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與稅法分析與納稅調(diào)整

1）產(chǎn)品銷(xiāo)售收入      

2）勞務(wù)收入         

3）讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入

四、成本費(fèi)用會(huì)計(jì)與稅法比較及其納稅調(diào)整

1）租入固定資產(chǎn)支付的租賃費(fèi)的扣除          

2）勞動(dòng)保護(hù)支出

3）營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)之間業(yè)務(wù)往來(lái)支出                

4）公益性捐贈(zèng)扣除

5）資產(chǎn)損失                               

 6）利息支出

7）手續(xù)費(fèi)和傭金的扣除

五、特殊業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與納稅調(diào)整

1）非貨幣性資產(chǎn)交換                       

2）債務(wù)重組