一、財務(wù)管理概論 （一）財務(wù)管理的職能 1）投資決策 2）融資決策 3）資產(chǎn)管理決策 （二）財務(wù)管理的環(huán)境 1）商業(yè)環(huán)境 2）稅收環(huán)境 3）金融環(huán)境 （三）財務(wù)管理的基礎(chǔ) 1）資金的時間價值 2）風(fēng)險和收益 二、財務(wù)報表分析與經(jīng)營診斷 （一）財務(wù)分析的方法 1）比率分析 2）趨勢分析 3）結(jié)構(gòu)分析 4）綜合分析 （二）資產(chǎn)負(fù)債表的分析 1）資產(chǎn)負(fù)債表的結(jié)構(gòu) 2）主要項目的含義與分析 3）資產(chǎn)負(fù)債表的分析方法 （三）損益表的分析 1）損益表的結(jié)構(gòu) 2）主要項目的含義與分析 3）損益表的分析方法 （四）現(xiàn)金流量表的分析 1）現(xiàn)金流量表的結(jié)構(gòu) 2）主要項目的含義與分析 3）現(xiàn)金流量表的分析方法 三、投資決策分析 （一）資本預(yù)算與現(xiàn)金流量預(yù)測 1）資本預(yù)算的步驟 2）現(xiàn)金流量預(yù)測 （二）決策方法 1）投資回收期 2）凈現(xiàn)值 3）內(nèi)涵報酬率 4）盈利指數(shù) 四、融資決策分析 （一）融資渠道與融資方式的選擇 1）融資渠道 2）融資方式 （二）融資成本 1）債權(quán)融資的成本 2）股權(quán)融資的成本 3）資金的綜合成本 五、主要資產(chǎn)的管理 （一）資金管理 1）資金管理的目的 2）為保證資金安全所必需采取的措施 （二）應(yīng)收賬款管理 1）應(yīng)收賬款的成本 2）打造客戶信用管理體系，提高應(yīng)收賬款管理績效 （三）存貨管理 1）存貨管理的目的 2）存貨管理的方法 （四）固定資產(chǎn)管理 1）固定資產(chǎn)的價值管理 2）固定資產(chǎn)的實物管理 3）固定資產(chǎn)的盤點與清理管理 4）拋棄固定資產(chǎn)投資情結(jié)，謹(jǐn)防企業(yè)變成“重資產(chǎn)”公司