課程大綱：

一、銀行是經(jīng)營風險的事業(yè)

1）風險的概念                          2）銀行主要業(yè)務及其風險

二、客戶資信管理

1）內(nèi)部信息與外部信息                    2）客戶信息分類

3）客觀因素                              4）財務因素

5）環(huán)境因素                              6）新客戶應該關(guān)注的重點信息

7）老客戶應該關(guān)注的重點信息              8）個體戶應該關(guān)注的信息

9）核心客戶與高風險客戶關(guān)注的信息

討論：小企業(yè)與個人客戶關(guān)注的信用信息，其共同點與差異點分別體現(xiàn)在哪些方面？

三、小企業(yè)會計報表的深度解讀與分析

1）《小企業(yè)會計準則》與小企業(yè)會計報表的特點 2）資產(chǎn)負債表的分析方法與分析要點

3）利潤表的分析方法與分析要點              4）現(xiàn)金流量表的分析方法與分析要點

討論：通過報表的有效分析，提前發(fā)現(xiàn)信貸風險的前提是客戶提供的是“真實”的報表，如何確保客戶提供的報表是真實的，如何發(fā)現(xiàn)客戶財務信息是否造假？

四、關(guān)注小企業(yè)客戶的非財務信息，全面管控信貸風險

1）企業(yè)愿景與戰(zhàn)略                          2）企業(yè)文化與主要領(lǐng)導人的管理哲學

3）行業(yè)與競爭環(huán)境                          4）政策風險

5）管理水平與競爭能力                      6）關(guān)注客戶的重要細節(jié)

討論：商業(yè)銀行應該如何全面評估小企業(yè)與個人客戶的信用風險？