文/集團執(zhí)行系統(tǒng)專家孫軍正

第一條：為貫徹XX集團（以下簡稱集團）發(fā)展戰(zhàn)略，加強集團及下屬各公司經營管理的計劃性，促進集團各項業(yè)務持續(xù)健康發(fā)展，特制定本管理制度。

第二條：年度經營計劃是集團加強資源宏觀管理、調控投資規(guī)模、實現(xiàn)集團發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的重要管理措施，是保證集團資產運營安全、經營管理有序、效益穩(wěn)步提高的重要手段，也是考核各級管理者的重要依據。

第三條：年度經營計劃包括集團和下屬各公司及部門兩級，集團按照“統(tǒng)一計劃、分級管理”的原則，進行調控和管理。

第二章  組織和職責

第四條：董事長負責審批集團年度經營計劃，聽取年度經營計劃的執(zhí)行結果。

第五條：總裁負責審核年度經營計劃和年度經營計劃執(zhí)行分析報告，并負責向董事長提交需要審批的年度經營計劃和年度經營計劃執(zhí)行分析報告。

第六條：企管中心是年度經營計劃編制組織部門，負責組織各計劃單位編制年度經營計劃，并負責編制集團年度經營計劃。

第七條：企管中心是年度經營計劃執(zhí)行管理部門，負責檢查各計劃單位計劃執(zhí)行情況，并負責編制集團年度經營計劃執(zhí)行分析報告。

第八條：各公司是集團的二級計劃單位，各公司總經理是本公司的年度經營計劃負責人，負責本公司年度經營計劃預案的提出，并組織實施本公司的年度經營計劃。

第九條：集團各部門是集團的二級計劃單位，部門總監(jiān)是本部門的年度經營計劃負責人，負責本部門年度經營計劃預案的提出，并組織實施本部門的年度經營計劃。

第三章  年度經營計劃的內容

第十條：年度經營計劃內容不僅包括目標，而且應該包括制定目標的主要依據和實現(xiàn)目標的主要措施，以及完成計劃的風險分析，預測影響計劃執(zhí)行的各種不確定因素并擬出相應的應對辦法。

第十一條：年度經營計劃的主要目標要按季度進行分解，必要時還應該按月度進行分解。

第十二條：集團的年度經營計劃內容包括但不限于：

（一）業(yè)務經營目標（產量）；

（二）工程建設計劃；

（三）財務（投資、融資、資金使用）計劃；

（四）費用計劃；

（五）網絡建設和改造計劃；

（六）人力資源規(guī)劃和員工培訓計劃；

（七）公司管理制度建設計劃。

（八）資產盤點計劃；

（九）部門費用計劃；

（十）薪酬和福利成本總額計劃；

（十一）公司員工招聘計劃；

（十二）公司員工培訓計劃；

（十三）各公司業(yè)績考核計劃；

（十四）部門管理制度建設計劃。

（十五）企業(yè)文化建設計劃

（十六）后勤設施投資和改造計劃；

（十七）辦公用品采購計劃；

（十八）其它工作計劃。

第四章  年度經營計劃的編制

第十七條：年度經營計劃的編制依據包括：戰(zhàn)略規(guī)劃、上年經營實際情況、本年的經營環(huán)境。

第十八條：各公司（部門）于每年10月15日前向企管中心提交本公司（部門）的年度經營計劃（草案）。各公司（部門）應該根據上年經營實際情況和本年的經營環(huán)境編制年度經營計劃（草案），以保證計劃的科學性和可行性。

第十九條：企管中心根據集團的戰(zhàn)略規(guī)劃和各公司（部門）的實際情況，在各公司（部門）年度經營計劃（預案）的基礎上編制各公司（部門）的年度經營計劃（預案），并于每年10月25日前向總裁提交。

第二十條：總裁于每年11月5前完成對各公司（部門）的年度經營計劃（預案）的審核工作，并負責提交董事長審批。

第二十一條：董事長于每年11月20前完成對各公司（部門）的年度經營計劃（預案）的審批工作。

第二十二條：必要時，董事長召開辦公會議，各公司總經理、部門總監(jiān)均列席會議，參與年度經營計劃（預案）的討論和審議工作。

第二十三條：各公司（部門）根據董事長的審批意見，于每年12月5前完成各公司（部門）的年度經營計劃（建議案）的編制工作。

第二十四條：企管中心根據各公司（部門）的年度經營計劃（建議案），于每年12月10前完成集團年度經營計劃（建議案）的編制工作，并存檔。

第二十五條：董事長于每年12月15前完成對集團年度經營計劃（建議案）的審批工作，企管中心根據董事長決議編制出年度經營計劃（決案），并將年度經營計劃（決案）發(fā)送至各公司（部門）。

第五章   年度經營計劃的執(zhí)行管理

第二十六條：企管中心統(tǒng)一負責公司年度計劃執(zhí)行管理工作。

第二十七條：在公司經營環(huán)境發(fā)生重大變化而導致計劃與實際情況出現(xiàn)明顯不符時，企管部可以提出年度經營計劃調整議案，經由總裁審核，并報董事長審批后執(zhí)行。

第二十八條：企管中心要經常性了解和考察各公司的年度經營計劃的執(zhí)行情況，并提出相應的建議，以幫助各公司更好地完成年度經營計劃。

第二十九條：企管部建立計劃執(zhí)行情況報告制度，各二級計劃單位于每季度第三個月28日前將本季度計劃執(zhí)行情況向企管中心提交書面報告。

第三十條：企管中心綜合各二級計劃單位提交的經營計劃執(zhí)行情況分析報告，于下季度第一個月1日前，編制出集團公司的經營計劃執(zhí)行情況分析報告，并向總裁提交。

第三十一條：總裁負責審核經營計劃執(zhí)行情況分析報告，并于下季度第一個月5日前向董事長提交。

第三十二條：董事長于下季度第一個月10日前，召開一次經營計劃分析例會，討論經營計劃執(zhí)行情況分析報告，分析經營實際和經營計劃產生偏差的原因，并商議糾正偏差的措施。

第三十三條：各公司經理、集團各部門負責人列席董事長召開的經營計劃分析例會。

第三十四條：企管中心根據經營計劃分析例會的會議決議，編制成各二級計劃單位年度經營計劃糾正措施，并發(fā)放到各二級計劃單位。

第三十五條：各二級計劃單位負責人負責落實年度經營計劃糾正措施，確保年度經營計劃的全面落實。

第三十六條：各公司和集團各部門的年度經營計劃執(zhí)行情況是企管中心考核各公司總經理和各部門負責人的重要依據。

第六章  附則

第三十七條：本制度由企管中心起草和修訂，經由董事長審批后發(fā)布。

第三十八條：各公司可根據本制度制定實施細則，報企管中心審核、備案后實施。

第三十九條：本制度自發(fā)布之日起施行。

第四十條：本制度由企管中心負責解釋與修訂。