第1章  總則

第1條  目的

1．防范擔保業(yè)務(wù)風險，確保擔保業(yè)務(wù)符合國家法律法規(guī)和本公司的擔保政策。

2．規(guī)范公司擔保風險評估工作，合理、客觀地評估擔保業(yè)務(wù)風險，確保風險評估為擔保決策提供科學依據(jù)。

3．完善公司擔保風險評估審批管理體系，防止越權(quán)審核審批行為的發(fā)生。

第2條  責任部門

財務(wù)部組織成立擔保風險評估小組，其成員包括財會人員、審計人員和法律顧問等相關(guān)人員。評估小組負責擔保業(yè)務(wù)風險進行評估。

第2章  擔保風險評估程序

第3條  收集擔保風險評估資料

風險評估小組應(yīng)認真收集或要求申請擔保人提供包括但不限于以下資料。

1．申請擔保人的營業(yè)執(zhí)照、公司章程復印件、法定代表人身份證明、反映與本公司有關(guān)聯(lián)關(guān)系的資料等基礎(chǔ)性資料。

2．擔保申請書、擔保業(yè)務(wù)的資金使用計劃或項目資料。

3．近    年經(jīng)審計的財務(wù)報告等財務(wù)資料。

4．申請擔保人的資信等級評估報告及還款能力分析報告等資料。

5．申請擔保人與債權(quán)人簽訂的主合同復印件。

6．申請擔保人提供反擔保的條件和相關(guān)資料。

第4條  擔保風險評估

公司對擔保業(yè)務(wù)進行風險評估至少應(yīng)當采取下列措施以防止出現(xiàn)違反相關(guān)規(guī)定的行為發(fā)生。

1．審查擔保業(yè)務(wù)是否符合國家有關(guān)法律法規(guī)以及公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營需要。

2．審查擔保項目的合法性、可行性。

3．評估申請擔保人的資信狀況，評估內(nèi)容一般包括：申請人基本情況、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營情況、行業(yè)前景、償債能力、信用狀況，用于擔保和第三方擔保的資產(chǎn)及其權(quán)利歸屬等。

4．綜合考慮擔保業(yè)務(wù)的可接受風險水平，并設(shè)定擔保風險限額。

5．評估與反擔保有關(guān)的資產(chǎn)狀況。

第5條  撰寫評估報告

1．擔保評估結(jié)束后，擔保風險評估小組應(yīng)向公司財務(wù)總監(jiān)提交擔保風險評估報告，評估報告應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容。

（1）申請擔保人提出擔保申請的經(jīng)濟背景。

（2）接受擔保業(yè)務(wù)的利弊分析。

（3）拒絕擔保業(yè)務(wù)的利弊分析。

（4）擔保業(yè)務(wù)的評估結(jié)論及建議。

2．擔保風險評估報告須按照規(guī)定經(jīng)財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批，為公司高層作出擔保決策提供依據(jù)。

第3章  擔保業(yè)務(wù)審批

第6條  公司各項擔保業(yè)務(wù)必須經(jīng)董事會或股東大會批準，或由總經(jīng)理在董事會授權(quán)范圍內(nèi)批準，公司其他任何部門或個人均無權(quán)代表公司提供擔保業(yè)務(wù)。

第7條  總經(jīng)理的審批權(quán)限

單筆擔保金額在     萬元以下（含     萬元）、年度累計金額     萬元以下（含     萬元）的擔保項目由董事會授權(quán)總經(jīng)理審批。

第8條  董事會的審批權(quán)限

1．審批超出總經(jīng)理審批權(quán)限的擔保項目。

2．公司董事會的審批權(quán)限不應(yīng)超出公司擔保政策中的有關(guān)規(guī)定。

第9條  股東大會的審批權(quán)限。

1．審批超出董事會審批權(quán)限的擔保項目。

2．審批單筆擔保額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保項目。

3．審批擔?？傤~超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%的擔保項目。

4．審批申請擔保人資產(chǎn)負債率超過70%的擔保項目。

5．審批對公司股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔保項目。

第10條  擔保經(jīng)辦人員應(yīng)在職責范圍內(nèi)按照審批人的批準意見辦理擔保業(yè)務(wù)。對于審批人超越權(quán)限審批的擔保業(yè)務(wù)，擔保經(jīng)辦人員應(yīng)拒絕辦理。

第3章  附則

第11條  本制度自公司董事會審議通過后實施，修訂亦同。

第12條  本制度根據(jù)國家擔保相關(guān)法律法規(guī)及本公司有關(guān)擔保業(yè)務(wù)政策制定，由董事會負責解釋。