第1章  總則

第1條  目的

為規(guī)范公司在經(jīng)營(yíng)中的籌資行為，降低籌資風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。

第2條  范圍

本制度適用于公司核定的與籌資行為相關(guān)的所有人員。

第3條  籌資行為的界定

本制度所指的籌資行為，是指公司為了生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的需要，通過(guò)向銀行借款、發(fā)行債券或股票的手段籌集資金的過(guò)程。

第4條  本制度中籌集的資金分為長(zhǎng)期借款與短期借款

1．長(zhǎng)期借款是指借款期限在一年以上的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的借款和發(fā)行股票或發(fā)行一年以上的債券所籌集的資金。

2．短期借款是指借款期限在一年以內(nèi)的資金，包括商業(yè)票據(jù)、商業(yè)信用、銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的短期借款等。

第2章  授權(quán)與批準(zhǔn)內(nèi)容

第5條  籌資授權(quán)方式

公司關(guān)于籌資授權(quán)的方式均需以授權(quán)書(shū)為準(zhǔn)，實(shí)行逐級(jí)授權(quán)；口頭通知與越級(jí)授權(quán)視為無(wú)效授權(quán)。

第6條  籌資授權(quán)程序

1．總經(jīng)理授權(quán)財(cái)務(wù)部經(jīng)理全權(quán)負(fù)責(zé)籌資活動(dòng)。

2．財(cái)務(wù)部經(jīng)理授權(quán)籌資主管負(fù)責(zé)具體的籌資行為，包括編制籌資預(yù)算方案和具體籌資方案。

第7條  籌資預(yù)算方案和具體籌資方案的批準(zhǔn)程序

1．財(cái)務(wù)部經(jīng)理指導(dǎo)籌資主管編制好籌資預(yù)算方案和具體籌資方案后，簽字呈送財(cái)務(wù)總監(jiān)。

2．財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)籌資預(yù)算和籌資方案進(jìn)行審核，審核無(wú)誤后簽字呈送總經(jīng)理。

3．總經(jīng)理負(fù)責(zé)審批籌資預(yù)算方案與具體籌資方案。

第8條  短期借款的審批權(quán)

1．財(cái)務(wù)總監(jiān)審批限額：    萬(wàn)（含）～    萬(wàn)元。

2．總經(jīng)理辦公室審批限額：    萬(wàn)元（含）以上。

第9條  短期借款超過(guò)限額標(biāo)準(zhǔn)的由總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第10條  超過(guò)     萬(wàn)元的籌資需由公司的高級(jí)管理層合議審批。

第11條  公司籌資的批準(zhǔn)需逐級(jí)進(jìn)行，禁止越級(jí)批準(zhǔn)。

第12條  對(duì)越級(jí)批準(zhǔn)造成公司損失的人員，情節(jié)輕微的公司追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任并處理，觸犯法律的交由司法機(jī)關(guān)進(jìn)行處理。

第3章  附則

第13條  本制度由財(cái)務(wù)部會(huì)同公司其他有關(guān)部門(mén)解釋。

第14條  本制度經(jīng)總經(jīng)理審批之日起實(shí)施，修改時(shí)亦同。

（摘自實(shí)戰(zhàn)紅色管理創(chuàng)始人孫軍正老師培訓(xùn)課堂經(jīng)典案例）