第1章  總則

第1條  目的

為了明確長期股權(quán)投資相關(guān)部門和崗位的職責(zé)、權(quán)限，確保辦理長期股權(quán)投資業(yè)務(wù)的不相容崗位能相互分離、制約和監(jiān)督，特制定本制度。

第2條  范圍

長期股權(quán)投資管理一般包括投資分析、投資申請、對外投資、對內(nèi)投資。

第3條  不相容崗位

長期股權(quán)投資業(yè)務(wù)不相容崗位至少包括：

1．投資項目的可行性研究與評估；

2．投資的決策與執(zhí)行；

3．投資處置的審批與執(zhí)行；

4．投資績效評估與執(zhí)行。

第2章  崗位責(zé)任

第4條  董事會

董事會的主要職責(zé)包括：

1．審議投資計劃；

2．審議投資可行性研究報告；

3．審議投資方案。

第5條  投資審查委員會

投資審查委員會的主要職責(zé)包括：

1．審議投資計劃；

2．審議投資可行性研究報告；

3．審議投資方案。

第6條  總經(jīng)理

總經(jīng)理的主要職責(zé)包括：

1．審批投資管理部的規(guī)章制度；

2．審批投資計劃；

3．審批投資項目建議書；

4．審核投資可行性研究報告；

5．審核投資方案；

6．審批并簽訂投資合同。

第7條  法律顧問

法律顧問的主要職責(zé)包括：

1．審核投資項目建議書；

2．審核投資可行性報告；

3．審核投資合同。

第8條  財務(wù)總監(jiān)

財務(wù)總監(jiān)的主要職責(zé)包括：

1．審核投資管理部相關(guān)規(guī)章制度；

2．審核投資管理部的工作流程與規(guī)范；

3．審核投資計劃；

4．審核投資項目建議書；

5．審核投資可行性研究報告；

7．審核投資方案；

9．審核投資合同；

10．審核投資取得的權(quán)益證書；

11．審核關(guān)于投資的會計賬目；

12．審核投資質(zhì)量分析報告。

第9條  財務(wù)部經(jīng)理

財務(wù)部經(jīng)理的主要職責(zé)包括：

1．指導(dǎo)會計人員對投資業(yè)務(wù)進行記錄與會計核算；

2．安排人員核對投資賬目；

3．與投資管理部經(jīng)理核對權(quán)益證書。

第10條  投資管理部經(jīng)理

投資管理部經(jīng)理的主要職責(zé)包括：

1．制定投資管理部的相關(guān)規(guī)章制度；

2．制定投資管理部的工作流程與規(guī)范；

3．制訂企業(yè)的投資計劃；

4．審核投資項目建議書；

5．安排人員對目標企業(yè)進行調(diào)查并進行投資可行性研究；

6．編制可行性研究報告；

7．制定投資方案；

8．?dāng)M定投資合同；

9．安排人員對投資項目進行跟蹤管理。

第11條  投資管理部主管

1．參與編制投資管理部的相關(guān)規(guī)章制度；

2．參與編制投資管理部的工作流程與規(guī)范；

3．參與制訂企業(yè)的投資計劃；

4．編制投資項目建議書；

5．對目標企業(yè)進行調(diào)查并進行投資可行性研究；

6．參與編制可行性研究報告；

7．參與制定投資方案；

8．?dāng)M定投資合同；

9．對投資項目進行跟蹤管理。

第12條  投資專員

投資專員的主要職責(zé)包括：

1．根據(jù)投資計劃尋找投資項目；

2．編制投資項目建議書；

3．調(diào)查目標企業(yè)并進行投資可行性研究；

4．協(xié)助投資管理部主管編制投資方案；

5．協(xié)助投資管理部經(jīng)理與目標企業(yè)談判；

6．根據(jù)投資規(guī)范對投資項目進行跟蹤管理；

7．編寫投資質(zhì)量分析報告；

8．記錄已取得的權(quán)益證書；

9．填寫并保管投資備查登記簿。

第13條  投資會計

會計的主要職責(zé)是核算投資收益。

第14條  審計人員

審計人員的主要職責(zé)包括：

1．審核投資賬目并就異常情況編寫報告；

2．分析目標企業(yè)投資后的財務(wù)狀況和現(xiàn)金流等。

第15條  財務(wù)部文員

財務(wù)部文員的主要職責(zé)是保管權(quán)益證書。

第3章  附則

第16條  本制度由投資管理部會同公司其他有關(guān)部門解釋。

第17條  本制度配套辦法由投資管理部會同公司其他有關(guān)部門另行制定。

第18條  本制度自     年     月     日起實施。

（摘自實戰(zhàn)紅色管理創(chuàng)始人孫軍正老師培訓(xùn)課堂經(jīng)典案例）