總體而言，移民國(guó)外（美國(guó)）的主要目的是提高家庭的生活質(zhì)量，尋求更穩(wěn)定的投資環(huán)境，以及為子女提供更優(yōu)質(zhì)的教育環(huán)境。最近幾年利用美國(guó)EB-5法案居多，申請(qǐng)者在辦理EB-5投資移民時(shí)，應(yīng)提前規(guī)劃制定個(gè)人與家族財(cái)產(chǎn)規(guī)劃，合理規(guī)避雙重征稅。尤其重要的是，要先了解清楚成為美國(guó)稅務(wù)居民之后的權(quán)利與義務(wù)。其中，最為潛在移民關(guān)注的義務(wù)之一就是美國(guó)的稅務(wù)規(guī)劃問(wèn)題。

新移民在領(lǐng)事館面簽通過(guò)后，第一次登陸國(guó)外（美國(guó)）即成為國(guó)外（美國(guó)）的稅務(wù)居民，其全球范圍內(nèi)的所得都需要向美國(guó)國(guó)稅局申報(bào)并繳納稅款。因此，在成為美國(guó)稅務(wù)居民前了解美國(guó)的稅收機(jī)制，并做出合理合法的稅務(wù)籌劃，是每個(gè)潛在移民避免個(gè)人與家庭財(cái)產(chǎn)產(chǎn)生不必要損失的必要功課。

另外，移民美國(guó)后，更要從稅收的角度管理個(gè)人或家族的財(cái)富。對(duì)于高凈值投資者所面臨的特殊財(cái)務(wù)問(wèn)題，如財(cái)產(chǎn)傳承、贈(zèng)與策略、財(cái)富管理模式選擇等，都需要進(jìn)行事前的分析與規(guī)劃，才能在發(fā)達(dá)國(guó)家充分利用金融工具、投資組合或投資策略最優(yōu)化，達(dá)成個(gè)人或家族財(cái)務(wù)最大化……