引子：“范冰冰”式稅務(wù)稽查啟示&“個(gè)稅降&社保增”是什么

第一節(jié) 企業(yè)已進(jìn)入“四全四環(huán)”的時(shí)代風(fēng)險(xiǎn)解析

一、四全時(shí)代：全透明、全痕跡、全信用、全追責(zé)

二、四環(huán)時(shí)代：稅務(wù)閉.............信息閉環(huán)

第二節(jié) 社保入稅對(duì)企業(yè)的“致命打擊”與應(yīng)對(duì)解析

一、社保入稅后，史上最嚴(yán)稽查將全面來(lái)襲

二、國(guó)地稅合并將清................區(qū)

三、企業(yè)實(shí)際承擔(dān)的.............提升

四、觸及面廣個(gè)別企業(yè)面臨“倒閉”

五、社保嚴(yán)重失信單位負(fù)責(zé)人限制乘坐民航和高鐵

模擬演算：人社征收與稅務(wù)征收實(shí)際成本差額測(cè)算

第三節(jié)  社保入稅“致命成本&十大解藥配方”與案例解析

一、解藥之配方：工資..............”法與案例解析

二、解藥之配方：“B2B”變?yōu)椤?/span>B2B2C（勞務(wù)派遣）”法與案例解析

三、解藥之配方：“B2C”變?yōu)?/span> “B2B”外部法與案例解析

四、解藥之配方：“B2C”變............與案例解析

五、解藥之配方：“B2C”.............案例解析

六、解藥之配方：“B2C”變?yōu)椤?/span>B2C（勞務(wù)/眾包）”................

“平臺(tái)用工”模式法與案例解析

八、解藥之配方：“做外包做靈活用工”法與案例解析

九、解藥之配方：“勞動(dòng)關(guān)系”變更“勞務(wù)關(guān)系”法與案例解析

十、解藥之配方.............案例解析

附：“個(gè)人所得稅籌劃基數(shù)降低”法與案例解析

第四節(jié) 社保轉(zhuǎn)稅局后企業(yè)的30個(gè)“生死存亡”問(wèn)題與應(yīng)對(duì)解析

一、2019年1月1號(hào)是否有過(guò)渡期及部分地方養(yǎng)老金放松一點(diǎn)？

二、外包企業(yè)如何通過(guò)靈............解決問(wèn)題？

三、勞務(wù)派遣整體上是不是面臨比較大的社保追繳風(fēng)險(xiǎn)？

四、勞務(wù)報(bào)酬和工資的區(qū)別...........最主流方式嗎？

五、工資&勞務(wù)這個(gè)可以共存&還是只能二選一？

六、通過(guò)合規(guī)模式從明年開(kāi)始成立合伙人公司是否也把過(guò)去追溯？

七、政策太嚴(yán)了是否會(huì)有松口的&費(fèi)率比例下調(diào)？

八、分屬性來(lái)看國(guó)企、............在繳納的情況怎么樣？

九、上市公司報(bào)表披露社保繳納的10%比例是不足額的嗎？

十、勞務(wù)派遣的模式與..............來(lái)的？

十一、把B2C改成B2B需要交的增值稅能夠彌補(bǔ)社保那塊？

十二、企業(yè)選擇簽合同與選擇勞務(wù)派遣這兩個(gè)之間成本差異大嗎？

十三、實(shí)際上操作稅.............總額嗎？

十四、工資月度交&獎(jiǎng)金的發(fā)放不確定下月度只能按照工資來(lái)收社保費(fèi)嗎？

十五、各省市地..................

十六、這次政策或者是決策體制機(jī)制之間這種變化的原因是什么？

十七、責(zé)任的轉(zhuǎn)變是國(guó)家什么立法或者是相關(guān)政策變更之后引起的嗎？

十八、全國(guó)社保繳費(fèi)基數(shù)不一樣下選擇社保的洼地還有操作空間嗎？

十九、地方為招商引資............................

二十二、變成稅務(wù)局征收會(huì)不會(huì)有每年對(duì)五險(xiǎn)有一個(gè)統(tǒng)一調(diào)整？

二十三、費(fèi)..........................

.................增加很多能展開(kāi)講一下嗎？

二十六、新農(nóng)合（農(nóng)保）在城市會(huì)承認(rèn)嗎？

第五節(jié)  新個(gè)稅法稅改五大“亮點(diǎn)”中的“污點(diǎn)”清理

一、修正案解決了“人”的問(wèn)題

二、實(shí)行綜合征稅與案例解析

三、調(diào)整稅率結(jié)構(gòu)與案例解析

四、提高綜合所得基本減除費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

五、設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)....................

................解析

第六節(jié) 新個(gè)稅法修改部分的“暗藏殺機(jī)”與應(yīng)對(duì)

 一、居民個(gè)人與非居民個(gè)人的“玄機(jī)”

二、各項(xiàng)“個(gè)人所得”應(yīng)當(dāng)繳納個(gè)人所得稅的“范圍”

三、“三大”所......................

......................................”

五、“應(yīng)納稅所得額”的計(jì)算之“坑”

六、“勞務(wù)報(bào)酬所得等”以收入“減除”后計(jì)算要領(lǐng)

七、抵免已在境外繳納&納稅調(diào)整的“風(fēng)險(xiǎn)”

八、將第八條改為兩條分別修改為第九條&第十條“暗藏玄機(jī)”

九、第九條改為第............................

...............玄機(jī)”

十一、第十條改為第十六條&第十二條改為第十八條&增加一條“暗藏玄機(jī)”

十二、第十三條改為第二十條&個(gè)人所得稅稅率表修改“風(fēng)險(xiǎn)”

案例：個(gè)稅應(yīng)納稅額計(jì)算公式“玄機(jī)”應(yīng)用

第七節(jié) 個(gè)人所得稅2018年第四季度稅務(wù)之“坑”處理與籌劃

一、工資、薪金所得適用減除費(fèi)用和稅率

二、個(gè)體工商.............................

三、2018年9月或10月發(fā)放年終獎(jiǎng)差異之“坑”

第八節(jié) “殺機(jī)重重”的金稅三期信息系統(tǒng)與稽查應(yīng)對(duì)措施

一、金稅三期系統(tǒng)的全方位監(jiān)控工程應(yīng)用架構(gòu)

二、針對(duì)個(gè)人收入和.............................

..........................析

四、請(qǐng)“三思而后行”的六種避稅方式風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)

五、增值稅稅負(fù)率預(yù)警指標(biāo)與偏低稽查風(fēng)險(xiǎn)的防范

六、企業(yè)所得稅稅負(fù)率預(yù)警指標(biāo)與偏低稽查風(fēng)險(xiǎn)的防范

第九節(jié) 稅局針對(duì)個(gè)人收入和財(cái)產(chǎn)信息系統(tǒng)建設(shè)充滿(mǎn)“殺機(jī)”與應(yīng)對(duì)

一、一人一稅號(hào)，避稅難度猛增

二、強(qiáng)大的金稅三期大系統(tǒng)

三、現(xiàn)金交...........................

....................

五、幾種不規(guī)范的工資申報(bào)情形

六、會(huì)計(jì)想在工資上做手腳風(fēng)險(xiǎn)很大

第十節(jié) 個(gè)人所有收入在稅務(wù)“嚴(yán)密監(jiān)控”之下與應(yīng)對(duì)

一、銀行代發(fā)工資模式的稅務(wù)與銀行共享信息比對(duì)

二、多處發(fā)放工.................................

........................風(fēng)險(xiǎn)

五、虛列的工資額抵用成本的全部剔除&補(bǔ)交企業(yè)所得稅&數(shù)倍罰款

六、工資金額大于社保申報(bào)金額&工資人數(shù)大于社保申報(bào)人數(shù)風(fēng)險(xiǎn)

第十一節(jié) 六大專(zhuān)項(xiàng)附加扣除標(biāo)準(zhǔn)解析及操作實(shí)務(wù)

一、六大專(zhuān)項(xiàng)附件扣除的額度解析

（子女教育、繼續(xù)教育、大病醫(yī)療............住房租金、贍養(yǎng)老人專(zhuān)項(xiàng)）

二、六大專(zhuān)項(xiàng)附件扣除的享受及辦理時(shí)間解析

三、個(gè)人所得稅專(zhuān)項(xiàng)附...................

....................備查資料解析

五、六大專(zhuān)項(xiàng)附件扣除的信息報(bào)送方式解析

六、六大專(zhuān)項(xiàng)附件扣除.................析

第十二節(jié) 其他有關(guān)個(gè)稅政策最新修訂解析與風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

一、《個(gè)人所得稅法實(shí)施條例》修訂要點(diǎn)解析與風(fēng)險(xiǎn)解析

二、《自然人納稅人識(shí)別號(hào)的有關(guān)事項(xiàng)》要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)解析

三、《全面實(shí)施新個(gè)人所得稅法若干征管銜接問(wèn)題》要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)解析

四、《個(gè)人所得稅自......................

......................試行）》要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)解析

六、《個(gè)人所得稅扣繳申報(bào)管理辦法（試行）》要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)解析

七、《個(gè)人所得稅扣繳申報(bào)表》及填表與風(fēng)險(xiǎn)解析

第十三節(jié) 工資薪金所得范圍與實(shí)務(wù)處理解析

一、兩處以上取得工資如何繳個(gè)稅

二、雇主全額為雇員負(fù)擔(dān)稅款

三、雇主為其雇.......................

...............................稅

五、年終獎(jiǎng)金計(jì)算公式一年使用一次

六、年終獎(jiǎng)金計(jì)算的“坑”

七、解除勞動(dòng)合同取得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金的計(jì)稅方法

八、提前退休取得補(bǔ)貼收入征收個(gè)稅

九、企業(yè)為退休...............................外的補(bǔ)貼獎(jiǎng)金等需繳納個(gè)稅

十一、離、退休人員再任職的收入需繳納個(gè)稅

十二、延長(zhǎng)離退休年齡的高級(jí)專(zhuān)家從所在單位取得的工資、補(bǔ)貼等

十三、商業(yè)...........................

十七、股權(quán)激勵(lì)所得

十八、低價(jià)出售本單位職工的住房

十九、企業(yè)為員工繳付企業(yè)年金時(shí)的個(gè)人所得稅計(jì)算

二十、個(gè)人因公務(wù)用車(chē)和通訊制度改革而取得的公務(wù)用車(chē)、通訊補(bǔ)貼收入

第十四節(jié) 個(gè)人所得免征或優(yōu)惠范圍解析與實(shí)務(wù)案例處理

一、生育津貼免征個(gè)人所得稅與政策依據(jù)

二、按照國(guó)家...................

.....................征個(gè)稅

六、工傷職工取得的工傷保險(xiǎn)待遇免征個(gè)人所得稅

七、“五險(xiǎn)一金”（含提取）免征個(gè)人所得稅

八、保險(xiǎn)賠款免征個(gè)人所得稅

九、離、退休人員的退休工資或養(yǎng)老金免征個(gè)稅

十、“老外”工資薪金個(gè)人所得稅減免

十一、軍...........................

....................費(fèi)收入免征稅

十三、軍人的轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)、復(fù)員費(fèi)免納個(gè)人所得稅

第十五節(jié) 個(gè)人所得不征范圍或減除及實(shí)務(wù)案例解析

一、誤餐補(bǔ)助不征個(gè)稅

二、“特殊黨.......................取得的扣繳手續(xù)費(fèi)

五、工資薪金所得計(jì)算個(gè)稅時(shí)的減除費(fèi)用

六、計(jì)算工資個(gè)稅附加減除費(fèi)用適用的范圍

七、遠(yuǎn)洋運(yùn)輸船員工資薪金所得適用附加減除費(fèi)用政策

八、符合條........................入基本工資總額的補(bǔ)貼、津貼差額和家屬成員的副食品補(bǔ)貼

第十六節(jié) 新政后工資與年終獎(jiǎng)的發(fā)放“六大比例”籌劃法

一、30%工資與70%年終獎(jiǎng)的“比例籌劃”法

二、40..................終獎(jiǎng)的“比例籌劃”法

四、60%工資與40%年終獎(jiǎng)的“比例籌劃”法

五、70%工資與30%年終獎(jiǎng)的“比例籌劃”法

六、如何規(guī)避多發(fā)1元錢(qián)年終獎(jiǎng)多繳個(gè)稅8.8萬(wàn)元

第十七節(jié) 股權(quán)管理的風(fēng)險(xiǎn)平衡與股東（投資者）個(gè)稅籌劃

一、創(chuàng)始人直接持股好還是間接持股好
二、創(chuàng)始人如何持股個(gè)稅負(fù)擔(dān)最輕

三、股改中如..................

...............紅個(gè)稅風(fēng)險(xiǎn)與設(shè)計(jì)

六、非貨幣資產(chǎn)投資的個(gè)稅籌劃
七、股權(quán)激勵(lì)的個(gè)稅籌劃

第十八節(jié) 高管及個(gè)人所得稅“避稅”方式與案例解析

一、“范冰冰” 式等避稅方式與案例解析

二、“交叉.......................

...............個(gè)稅籌劃技巧

五、差旅費(fèi)補(bǔ)貼等避稅方式與案例解析

六、提高三險(xiǎn)一金的額度等避稅方式與案例解析

七、發(fā)票沖抵.....................

.......................等方式與案例解析

十、子女贍養(yǎng)&子女支出&規(guī)避“單身稅”等籌劃法

第十九節(jié) 一般收入個(gè)人所得免征或優(yōu)惠范圍解析與籌劃實(shí)務(wù)處理

一、生育津貼免征個(gè)人所得稅與政策依據(jù)

二、按照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)放的補(bǔ)貼、津貼免征個(gè)稅

三、福利費(fèi)、困難性補(bǔ)助是否免納個(gè)人所得稅？

四、獨(dú)生子女.....................

.................）免征個(gè)人所得稅

八、保險(xiǎn)賠款免征個(gè)人所得稅

九、離、退休人員的退休工資或養(yǎng)老金免征個(gè)稅

十、“老外”工資薪金個(gè)人所得稅減免

十一、軍隊(duì)干部取得以下補(bǔ)貼、津貼免征或不征個(gè)稅

十二、從破產(chǎn)企.....................

.................得稅

第二十節(jié) 一般個(gè)人所得不征范圍或減除及籌劃實(shí)務(wù)案例解析

一、誤餐補(bǔ)助不征個(gè)稅

二、“特殊黨費(fèi)”是否允許在個(gè)稅稅前扣除

三、黨員交納黨費(fèi)計(jì)算基數(shù)是“稅后”書(shū)與案例

四、個(gè)人辦理代扣代繳稅款手續(xù)取得的扣繳手續(xù)費(fèi)

五、工資薪金所.....................

............................適用附加減除費(fèi)用政策

八、符合條件的個(gè)人捐贈(zèng)可以從應(yīng)納稅所得中扣除

九、個(gè)人向非關(guān)聯(lián).................

.........工資總額的補(bǔ)貼、津貼差額和家屬成員的副食品補(bǔ)貼

第二十一節(jié) 企業(yè)所得之“十大稅務(wù)籌劃”技巧及案例解析

一、企業(yè)股份制改造過(guò)程中的企業(yè)主個(gè)稅問(wèn)題與籌劃

二、企業(yè)不同持股方式對(duì)稅務(wù)影響選擇與稅務(wù)籌劃

三、如何充分利用注冊(cè)地的稅務(wù)優(yōu)惠方法及案例解析

四、設(shè)立個(gè)人................

.................................籌劃

七、如何通過(guò)企業(yè)間的內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價(jià)進(jìn)行納稅籌劃

八、企業(yè)的廣告費(fèi).................

                      扣除政策

十、如何充分運(yùn)用小型微利企業(yè)的所得稅收優(yōu)惠

總結(jié)：