控制有度：流程技術(shù)與內(nèi)部控制 （IBM領(lǐng)先世界的流程技術(shù)與內(nèi)部控制實際經(jīng)驗分享） 【課程背景】 西方金融風暴嚴重沖擊資本市場，將對中國企業(yè)產(chǎn)生重大影響。企業(yè)內(nèi)部控制的缺失是導(dǎo)致企業(yè)鋌而走險，經(jīng)營失敗的主要原因。 如何建立有效的企業(yè)管控和風險防范體系？ 如何確保企業(yè)運營的可靠和安全？ 如何確保企業(yè)經(jīng)營的效率和效果？ 如何保證企業(yè)資產(chǎn)的安全？… …企業(yè)面臨這些實際問題，究竟該怎么辦？ 唯一的辦法就是建立有效的內(nèi)部控制體系。但什么是有效的內(nèi)部控制體系，如何評價和改進企業(yè)的內(nèi)部控制制度，這已成為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。 【課程要解決的主要問題】 1. 企業(yè)經(jīng)營中常遇到的風險類型？如何分析企業(yè)風險？ 2. 企業(yè)內(nèi)部控制制度的基本框架？ 3. 內(nèi)部控制制度的關(guān)鍵要素？如何制定各種內(nèi)部控制制度？ 4. 如何制定企業(yè)業(yè)務(wù)流程？ 5. 企業(yè)內(nèi)部審計的職責？如何進行內(nèi)部審計？ 6. 如何進行職責分離控制？如何對內(nèi)部控制制度進行定期的評估和改進？ 【培訓(xùn)收益】 通過對世界500強企業(yè)內(nèi)部控制制度的案例分析，幫助學員建立對內(nèi)部控制制度完整而系統(tǒng)的認識 提升企業(yè)對內(nèi)部控制自我評估的能力，建立有效的管控體系 結(jié)合企業(yè)的自身狀況設(shè)計控制要點，并建立適合企業(yè)自身情況的內(nèi)部控制系統(tǒng) 【培訓(xùn)對象】 CEO、COO、CFO、人力資源總監(jiān)、財務(wù)總監(jiān)、營銷總監(jiān)、采購總監(jiān)、生產(chǎn)總監(jiān)、質(zhì)量總監(jiān)等企業(yè)經(jīng)營管理人員 負責內(nèi)部控制和內(nèi)部審計部門的經(jīng)理、主管和其他管理人員 其他財務(wù)職能部門（會計、信用控制、資金管理等）的經(jīng)理和管理人員 【課程大綱】： 模塊一 Purpose of business control：業(yè)務(wù)控制的目的 1、成長中的企業(yè)面臨的四個結(jié)構(gòu)性問題 2、案例：微觀管理的困境 3、管理故事 4、為什么需要控制? 5、控制的目的 模塊二 Risk analysis&acceptence：風險分析和風險接受 1、企業(yè)常見的風險類型 2、內(nèi)部控制的基本理論和實踐 3、如何防范常見的舞弊 4、案例分析：材料采購過程的風險分析 5、案例分享：IBM公司財務(wù)面對的風險 模塊三 Operation procedure structure：公司運作流程體系 1、內(nèi)部控制的制度的基本框架 2、財務(wù)流程體系框架——SPPIR體系 3、主要業(yè)務(wù)控制問題列舉：銷售、采購、資產(chǎn)等 4、討論：銷售環(huán)節(jié)關(guān)鍵流程 5、案例分享：IBM流程管理規(guī)定 模塊四 Corporation review&audit：公司流程審核和審計 1、什么是內(nèi)部審計？ 2、內(nèi)部審計與外部審計的區(qū)別 3、公司審計的職責 4、案例討論：流程為什么執(zhí)行難？ 5、案例分享：IBM內(nèi)部審計 模塊五 Elements of business control：內(nèi)部控制關(guān)鍵要素 1、企業(yè)價值鏈與流程管理的關(guān)系 2、企業(yè)核心業(yè)務(wù)流程 3、內(nèi)部控制的要素 4、討論：解密企業(yè)流程控制的關(guān)鍵點 5、案例分享：IBM財務(wù)控制方法 模塊六 Separation of duty system：職責分離控制體系 1、什么是SOD 2、職責劃分的原則 3、科學授權(quán)體系的建立 4、案例分析：采購付款的職責分工 5、案例分享：職責分離與授權(quán)體系 模塊七 Semi-annual control assessment：定期評估及改進 1、內(nèi)部控制定期評估 2、內(nèi)部控制評估工具 3、內(nèi)部控制評估改進體系 4、案例分享：IBM的“SACA”體系 5、案例分析：流程改進的方法 流程技術(shù)與風險控制實際工作經(jīng)驗分享 1、IBM流程管理的特點 2、我所經(jīng)歷的IBM流程管理 3、一個財務(wù)總監(jiān)的職場深刻認識 4、我們倡導(dǎo)的經(jīng)理人社會責任 5、角色扮演：一起來練習怎樣建立高效的流程控制體系？ 【講師介紹】 Mr. Xiao 10年外資企業(yè)工作經(jīng)歷，曾任IBM北京工廠財務(wù)經(jīng)理；某大型企業(yè)營銷財務(wù)總監(jiān)；某中央企業(yè)總部終端事業(yè)本部采購總監(jiān)。來自管理一線，豐富的管理與經(jīng)營實踐經(jīng)驗，接受過世界500強非常正規(guī)全面的管理訓(xùn)練。財務(wù)網(wǎng)www.a11520.com創(chuàng)始團隊成員，《首席財務(wù)官》雜志顧問，清華大學財務(wù)總監(jiān)班特聘講師，中國人民大學財金學院培訓(xùn)中心特聘講師，浙江大學總裁班特聘講師。 授課風格： 能巧妙地融合中、西方管理文化，將理論、實踐和趣味相結(jié)合，講解深入淺出；寓教于樂，活躍的課堂氣氛，體驗、參與、訓(xùn)練、講評、互動式的教學方法，讓大家在學中練，練中學；能迅速抓住學員的心理，有很強的控場和應(yīng)變能力。解決實際問題并進行前期調(diào)查，課中征詢反饋，課后跟蹤回訪。使其能與學員很好的交流，建立良好的關(guān)系，得到眾多企業(yè)及學員的認可和好評。