第一章 企業(yè)并購交易結(jié)構(gòu)的設(shè)計實務(wù)操作要點解析
第一節(jié) 企業(yè)并購的組織結(jié)構(gòu)設(shè)計實務(wù)操作要點
一、企業(yè)并............制度設(shè)計
案例：利用有限合伙企業(yè)達(dá)成并購目的
案例：如何在集團組織架構(gòu)中選擇并購實施主體
二、解析企業(yè)并.......殊目的要求
案例：如何巧妙利用特殊目的公司實現(xiàn)杠桿收購
案例：利用信托.......含實際控制地位的目的
三、企業(yè)并購的.......控需要解析
案例：如何利用多層次組織結(jié)構(gòu)實施企業(yè)并購以達(dá)到隔絕風(fēng)險的目的
第二節(jié) 企業(yè)并購交易路徑的實務(wù)操作要點解析
一、協(xié)議并購的實務(wù)操作要點解析
二、要約并購的....要點解析
三、競價并購的實務(wù)操作要點解析
四、財務(wù)重組......操作要點解析
案例：以承擔(dān)債務(wù)的方式實現(xiàn)了股權(quán)的無償轉(zhuǎn)讓

案例：先行托管以....滅后再正式實施并購
第三節(jié) 企業(yè)并購交易對價及支付安排的實務(wù)操作要點
一、企業(yè)并購的.......務(wù)操作要點
案例：并購方與被并購企業(yè)的股東簽署的對賭協(xié)議法律效力問題
二、確立企業(yè)并.....的實務(wù)操作要點
案例：先確立定價基準(zhǔn)，再簽署并購協(xié)議
案例：在基準(zhǔn)價未能明確的情況下，先簽署并購協(xié)議
案例：在并購協(xié).....交易對價的調(diào)整機制
三、企業(yè)并購的支......的實務(wù)操作要點
案例：權(quán)證用于并購對價支付引發(fā)的法律風(fēng)險形態(tài)問題
四、企業(yè)并購交易.....付的節(jié)點安排要點解析
第四節(jié)  企業(yè)并購交易模式選擇的實務(wù)操作要點
一、資產(chǎn)收購、......業(yè)合并的操作方式
案例：直接按照凈資產(chǎn)的賬面價值進行合并
案例：按照各股東經(jīng)評估的實際權(quán)益占比來確立
二、企業(yè)并....式如何選擇
第二章  企業(yè)資產(chǎn)收購的實務(wù)操作與要點解析
第一節(jié) 目標(biāo)企..狀況盡職調(diào)查
一、避免目標(biāo)企業(yè)的讓非主營資產(chǎn)進入收購清單
二、避免目標(biāo)......產(chǎn)進入收購清單
第二節(jié) 目標(biāo)企業(yè)核心資產(chǎn)的法律盡職調(diào)查要點
一、土地資源.......法律盡職調(diào)查要點
二、建筑物的法律盡職調(diào)查要點
三、礦產(chǎn)資源......調(diào)查要點
案例：礦業(yè)權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中手續(xù)不完善而引發(fā)的重大并購風(fēng)險
四、知識產(chǎn)權(quán).......查要點
案例：關(guān)聯(lián)企業(yè)轉(zhuǎn)讓知識產(chǎn)權(quán)或互占知識產(chǎn)權(quán)引發(fā)的風(fēng)險
五、機器設(shè)備.......盡職調(diào)查要點
案例：忽視了機器設(shè)備的軟件問題導(dǎo)致資產(chǎn)收購發(fā)生重大風(fēng)險
六、存貨法........查要點
第三節(jié) 資產(chǎn)收購范圍的確定與要點解析
一、目標(biāo)企業(yè)的債務(wù)與要點解析
二、目標(biāo)企..........與要點解析
三、目標(biāo)企業(yè)的固定資產(chǎn)與無形資產(chǎn)
四、關(guān)于目標(biāo)........資產(chǎn)及其他資產(chǎn)
第四節(jié) 資產(chǎn)收購交易對價的確立及支付形式
一、資產(chǎn)收購的資產(chǎn)評估實務(wù)操作要點
二、資產(chǎn)收購的.......實務(wù)操作要點
案例：以評估值為基礎(chǔ)結(jié)合專項審計結(jié)果和評估確定最終收購價格
三、資產(chǎn)收購的.....與操作要點
第五節(jié) 資產(chǎn)收購決策審批程序與資產(chǎn)收購的生效條件
一、資產(chǎn)收購的內(nèi)部決策程序與操作要點
案例：內(nèi)部程序表........內(nèi)容發(fā)生變化處理

二、資產(chǎn)收購的外部審批程序與操作要點
三、資產(chǎn)收購的.........作要點
第六節(jié)  目標(biāo)企業(yè)資產(chǎn)的交割與營業(yè)接管
一、目標(biāo)企業(yè)的資產(chǎn)交割要點解析
案例：資產(chǎn)收購.........務(wù)防范
二、資產(chǎn)收購中的........營業(yè)接管

第七節(jié) 資產(chǎn)收購的稅收問題與納稅籌劃
一、以資產(chǎn)出資設(shè)立企業(yè)形式實現(xiàn)的資產(chǎn)收購納稅問題
二、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓實............納稅問題
第三章  企業(yè)股權(quán)收購實務(wù)操作與要點解析
第一節(jié) 目標(biāo)企業(yè)的.........法律盡職調(diào)查要點
一、目標(biāo)企業(yè)......與可交易性
二、股權(quán)收購的法律盡職調(diào)查要點
第二節(jié) 股權(quán)收購交易形式的實務(wù)操作與要點解析
一、股權(quán)收購.........及支付方式
二、有限責(zé)任公司的股權(quán)轉(zhuǎn)移生效條件及程序
案例：股東優(yōu)先購買.........意受讓存在沖突問題
三、股份有限.........轉(zhuǎn)移生效條件及程序
第三節(jié) 股權(quán)收購的價格確認(rèn)與股東借款的處理
一、股權(quán)收........確認(rèn)
二、原股東借款如何處理
第四節(jié) 股權(quán)收購的或有債務(wù)處理與要點解析
一、企業(yè)或有........任承擔(dān)
案例：核心資產(chǎn)存在重大安全隱患而未如實披露問題
二、并購時或.......的防范措施
第五節(jié) 股權(quán)收購的決策審批與產(chǎn)權(quán)交割操作要點
一、股權(quán)收購的決.............收購交易協(xié)議的生效
二、交易標(biāo)的..........至交割日期間損益的歸屬
案例：交割日與審計日的安排問題
三、標(biāo)的股權(quán)交割的安排細(xì)節(jié)
第六節(jié) 對股權(quán)收購的企業(yè)接收與要點解析
一、對目標(biāo)公.........安排
二、對目標(biāo)企業(yè)高級管理人員的安排

三、對普通管理人員...工的安排
第七節(jié) 企業(yè)股權(quán)收購的稅務(wù)問題與籌劃
一、股權(quán)收購的企業(yè)所得稅問題與籌劃
二、股權(quán)收購的增........增值稅問題與籌劃
三、股權(quán)收購的個.........問題與籌劃

總結(jié)