引子（基本原理簡(jiǎn)介）

第一節(jié) 解開(kāi)企業(yè)內(nèi)部?jī)?nèi)審的困惑與無(wú)力

一、內(nèi)部審計(jì)定義是什么

二、內(nèi)部審計(jì)........區(qū)別

三、內(nèi)部審計(jì)的困惑是什么

四、內(nèi)部審.......有哪些

五、企業(yè)內(nèi)部.......是什么

第二節(jié) 近年來(lái)國(guó)有企業(yè)審計(jì)關(guān)注哪些方面的內(nèi)容   

一、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)振興和調(diào)整規(guī)劃等國(guó)家宏觀政策措施

二、自主創(chuàng)新能力、實(shí)施節(jié)能減排等..............

............代企業(yè)制度與加強(qiáng)內(nèi)部管理

四、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的潛在風(fēng)險(xiǎn)和突出矛盾

五、存在的重大違法違規(guī)、經(jīng)濟(jì)犯罪和制約.........

.............反腐倡廉等社會(huì)普遍關(guān)心的熱點(diǎn)

第三節(jié) 近年來(lái)國(guó)有企業(yè)具體的審計(jì)內(nèi)容和步驟是什么  

一、會(huì)計(jì)信息是否真實(shí)、全面地反映了企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果

二、企............情況

三、對(duì)外投..........方向的偏差性

四、執(zhí)行經(jīng)濟(jì)政策與執(zhí)行財(cái)經(jīng)法規(guī)情況

五、重大經(jīng)........效性

六、企業(yè)內(nèi)部控制制度建立、健全與執(zhí)行效果的審查

七、工資總額和高管薪酬審計(jì)

第二節(jié)、如何快速地建立一支有效的內(nèi)審團(tuán)隊(duì)

一、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)在企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的位置

二、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)工作的范圍重點(diǎn)及作用

案例：是否屬于內(nèi)部審計(jì)范疇

三、內(nèi)審成......能與技能

四、內(nèi)審成員的來(lái)源有哪些要求

五、內(nèi)審人........提高方法

六、如何培.......的人員

七、內(nèi)部審計(jì)的項(xiàng)目與時(shí)間如何管理

案例：遇到這些情況如何處理

第三節(jié)、企業(yè)內(nèi)審程序與報(bào)告如何編寫(xiě)

一、內(nèi)部審計(jì)程序與步驟是什么

1、企業(yè)審計(jì)目標(biāo)與授權(quán)

2、企業(yè)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)備工作有哪些

3、如何進(jìn)......查

4、分析性程序及符合性測(cè)試是什么

5、實(shí)質(zhì)性測(cè)..........什么

6、審計(jì)發(fā)現(xiàn)和審計(jì)建議有哪些

7、審計(jì)...........編制

8、后續(xù)審計(jì)如何進(jìn)行

9、如何.......級(jí)

10、審計(jì)歸檔需注意哪些

二、內(nèi)部審計(jì)...........用文書(shū)與表格

三、內(nèi)部審計(jì)常用報(bào)告要點(diǎn)有哪些

第四節(jié)、企業(yè)內(nèi)審的技術(shù)方法與實(shí)戰(zhàn)技巧是什么

 一、審查書(shū)面資料的方法有哪些

1、順查法......運(yùn)用

2、詳查法與抽查法實(shí)際運(yùn)用

3、如何運(yùn)....“小金庫(kù)”

二、內(nèi)部審計(jì)客觀實(shí)物證實(shí)方法有哪些

1、內(nèi)部審計(jì)............鑒定

2、如何發(fā)現(xiàn)挪用公款與暗炒期貨的蛀蟲(chóng)

3、如何找到虛增庫(kù)存價(jià)值調(diào)節(jié)利潤(rùn)欺騙上級(jí)單位的幕后人

三、內(nèi)部審......方法有哪些

1、觀察、詢(xún)問(wèn)、函證、調(diào)查等調(diào)查方法解析

2、審計(jì)過(guò)程如何創(chuàng)造互相理解的氛圍

3、如何.........技巧

4、審計(jì)的..........鍵是什么

5、如何避免被審計(jì)對(duì)象牽著走

6、如何建立良好的人際關(guān)系

四、內(nèi)部審..........法有哪些

1、分析性復(fù)核方法實(shí)務(wù)解析

2、內(nèi)部控制符合性測(cè)試實(shí)務(wù)解析

五、企業(yè)財(cái).........流程實(shí)務(wù)解析

案例：在失敗......看到什么

第五節(jié) 企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)與其他審計(jì)要點(diǎn)

一、財(cái)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制審計(jì)要點(diǎn)

二、職工薪........制審計(jì)要點(diǎn)

三、長(zhǎng)期資產(chǎn)循環(huán)內(nèi)部控制審計(jì)要點(diǎn)

四、銷(xiāo)售..........部控制審計(jì)要點(diǎn)

五、采購(gòu)存..........制審計(jì)要點(diǎn)

六、成本核算循環(huán)內(nèi)部控制審計(jì)要點(diǎn)

七、職業(yè)舞.......要點(diǎn)

八、績(jī)效審計(jì)關(guān)注要點(diǎn)

案例：海外上市公司是如何破產(chǎn)的

第八節(jié) 企業(yè)投資項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)實(shí)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)控制

一、項(xiàng)目投資啟動(dòng)審計(jì)要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制

1、審查投資程序.........與風(fēng)險(xiǎn)控制

2、審查建設(shè)資金.........與風(fēng)險(xiǎn)控制

3、初步設(shè)計(jì)及概.........點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制

二、投資管理審計(jì)要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制

1、投資進(jìn)度控制審計(jì)要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制

2、投資質(zhì)量控.....與風(fēng)險(xiǎn)控制

3、項(xiàng)目投資控制的審計(jì)要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制

三、企業(yè)投資額........點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制

1、預(yù)算的審計(jì)要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制

2、合同價(jià)的審計(jì)要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制

3、投資項(xiàng)目.........要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制

4、投資結(jié)算的........風(fēng)險(xiǎn)控制

四、企業(yè)投資驗(yàn)收審計(jì)要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制

1、企業(yè)投資驗(yàn)收......風(fēng)險(xiǎn)控制

2、投資試運(yùn)行情........點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制

3、投資合同履行結(jié)果的審計(jì)要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制

第九節(jié) 企業(yè)內(nèi)部控制的要點(diǎn)和實(shí)踐經(jīng)營(yíng)

一、企業(yè)缺乏..........的原因分析

二、企業(yè)內(nèi).........論指導(dǎo)

三、為何內(nèi)部控制的基礎(chǔ)是控制環(huán)境

案例：三鹿事件

四、為何企業(yè)內(nèi)部控制的實(shí)質(zhì)是風(fēng)險(xiǎn)管理

案例：諾基亞..........之爭(zhēng)

五、企業(yè)內(nèi)部控制如何有效建立

六、企業(yè)內(nèi)部控制的活動(dòng)包括哪些

案例：部門(mén)間..........共享

七、企業(yè)內(nèi)部控制在企業(yè)如何應(yīng)用

案例：訂報(bào)單引出一起私分國(guó)有資產(chǎn)案

第十節(jié) 國(guó)有企業(yè)境外資產(chǎn)審計(jì)監(jiān)管問(wèn)題與對(duì)策

一、境外企業(yè)向母公司報(bào)送的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的審計(jì)

二、境外投資項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)情況的審計(jì)

三、境外企......情況的審計(jì)

四、境外企業(yè)......業(yè)務(wù)的審計(jì)

五、境外投資........管理的審計(jì)

六、境外企業(yè)中方負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況的審計(jì)

第十一節(jié) PPP（公私合營(yíng)）審計(jì)操作措施方法

一、與職能部門(mén)........技術(shù)、政策、制度的 “不確定性”

1、工程造價(jià)決策機(jī)構(gòu)如何解決重大問(wèn)題

2、審計(jì)如何牽頭建立“3+1”聯(lián)合工作機(jī)制

二、跟蹤審計(jì)與........何并舉解決時(shí)間變化

1、計(jì)量計(jì)價(jià)的過(guò)程如何控制的

2、工程變更和現(xiàn)場(chǎng)簽證的源頭如何控制的

3、現(xiàn)場(chǎng)的審計(jì)真實(shí)性

三、造價(jià)審計(jì).......的監(jiān)督與服務(wù)

1、決策過(guò)程的審計(jì)

2、業(yè)主建立和完善各項(xiàng)管理制度        

四、政府審........計(jì)結(jié)合        

1、如何有效整合審計(jì)力量

1. “四個(gè)統(tǒng)一”提高審計(jì)組織程度

   五、審計(jì)進(jìn)度與質(zhì)量統(tǒng)一的效率與效果

第十二節(jié) PPP（公私合營(yíng)）項(xiàng)目建設(shè)的前期審計(jì)與案例解析

一、PPP（公私.........計(jì)的依據(jù)有哪些與案例

二、PPP（公私.........程序是否執(zhí)行審計(jì)與案例

三、PPP（公私合營(yíng)）項(xiàng)目建設(shè)發(fā)包各種發(fā)包方式審計(jì)與案例  

四、PPP（公私合營(yíng)）項(xiàng)目建設(shè)如何進(jìn)行跟蹤審計(jì)與案例解析

第十三節(jié) PPP（公私..........的招投標(biāo)審計(jì)與案例解析

一、解讀PPP（........建設(shè)的招標(biāo)政策

二、如何識(shí)別PPP（公私合營(yíng)）項(xiàng)目建設(shè)的招標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)

三、解析PPP（...........設(shè)審計(jì)的典型案例

第十四節(jié) PPP（公私..........設(shè)的合同審計(jì)與案例解析

一、PPP（公私合營(yíng)）項(xiàng)目建設(shè)單價(jià)合同審計(jì)要點(diǎn)與案例

二、PPP（公私合營(yíng)）項(xiàng)目建設(shè)總價(jià)包干合同審計(jì)要點(diǎn)與案例

三、PPP（公私合營(yíng)）項(xiàng)目建設(shè)的設(shè)備材料采購(gòu)合同審計(jì)與案例

四、PPP（公私.........效合同認(rèn)定與案例

案例：PPP（公私合營(yíng)）項(xiàng)目建設(shè)合同爭(zhēng)議審計(jì)

第十六節(jié) PPP（公私合營(yíng)）項(xiàng)目建設(shè)的造價(jià)審計(jì)與案例解析

一、PPP（公私合.......的結(jié)算審計(jì)與案例解析

二、PPP（公私合營(yíng)）........”解析與案例

三、PPP（公私合營(yíng)）項(xiàng)目建設(shè)的工程變更審計(jì)與案例解析

第十七節(jié) PPP（公私合營(yíng)）項(xiàng)目建設(shè)的財(cái)務(wù)審計(jì)與案例解析

一、交通工程........案例解析

二、企業(yè)工程......計(jì)與案例解析

三、樓堂館所爛...........及票據(jù)案例解析

四、水利水電工程超概算審計(jì)與揭露重大損失浪費(fèi)案例解析

總結(jié)