引子（基本原理簡介）

第一節(jié) 解開企業(yè)內(nèi)部內(nèi)審的困惑與無力

一、內(nèi)部審計(jì)定義是什么

二、內(nèi)部審計(jì)........區(qū)別

三、內(nèi)部審計(jì)的困惑是什么

四、內(nèi)部審.......有哪些

五、企業(yè)內(nèi)部.......是什么

第二節(jié) 近年來國有企業(yè)審計(jì)關(guān)注哪些方面的內(nèi)容   

一、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)振興和調(diào)整規(guī)劃等國家宏觀政策措施

二、自主創(chuàng)新能力、實(shí)施節(jié)能減排等..............

............代企業(yè)制度與加強(qiáng)內(nèi)部管理

四、生產(chǎn)經(jīng)營中的潛在風(fēng)險(xiǎn)和突出矛盾

五、存在的重大違法違規(guī)、經(jīng)濟(jì)犯罪和制約.........

.............反腐倡廉等社會(huì)普遍關(guān)心的熱點(diǎn)

第三節(jié) 近年來國有企業(yè)具體的審計(jì)內(nèi)容和步驟是什么  

一、會(huì)計(jì)信息是否真實(shí)、全面地反映了企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果

二、企............情況

三、對外投..........方向的偏差性

四、執(zhí)行經(jīng)濟(jì)政策與執(zhí)行財(cái)經(jīng)法規(guī)情況

五、重大經(jīng)........效性

六、企業(yè)內(nèi)部控制制度建立、健全與執(zhí)行效果的審查

七、工資總額和高管薪酬審計(jì)

第二節(jié)、如何快速地建立一支有效的內(nèi)審團(tuán)隊(duì)

一、內(nèi)部審計(jì)部門在企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的位置

二、內(nèi)部審計(jì)部門工作的范圍重點(diǎn)及作用

案例：是否屬于內(nèi)部審計(jì)范疇

三、內(nèi)審成......能與技能

四、內(nèi)審成員的來源有哪些要求

五、內(nèi)審人........提高方法

六、如何培.......的人員

七、內(nèi)部審計(jì)的項(xiàng)目與時(shí)間如何管理

案例：遇到這些情況如何處理

第三節(jié)、企業(yè)內(nèi)審程序與報(bào)告如何編寫

一、內(nèi)部審計(jì)程序與步驟是什么

1、企業(yè)審計(jì)目標(biāo)與授權(quán)

2、企業(yè)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)備工作有哪些

3、如何進(jìn)......查

4、分析性程序及符合性測試是什么

5、實(shí)質(zhì)性測..........什么

6、審計(jì)發(fā)現(xiàn)和審計(jì)建議有哪些

7、審計(jì)...........編制

8、后續(xù)審計(jì)如何進(jìn)行

9、如何.......級

10、審計(jì)歸檔需注意哪些

二、內(nèi)部審計(jì)...........用文書與表格

三、內(nèi)部審計(jì)常用報(bào)告要點(diǎn)有哪些

第四節(jié)、企業(yè)內(nèi)審的技術(shù)方法與實(shí)戰(zhàn)技巧是什么

 一、審查書面資料的方法有哪些

1、順查法......運(yùn)用

2、詳查法與抽查法實(shí)際運(yùn)用

3、如何運(yùn)....“小金庫”

二、內(nèi)部審計(jì)客觀實(shí)物證實(shí)方法有哪些

1、內(nèi)部審計(jì)............鑒定

2、如何發(fā)現(xiàn)挪用公款與暗炒期貨的蛀蟲

3、如何找到虛增庫存價(jià)值調(diào)節(jié)利潤欺騙上級單位的幕后人

三、內(nèi)部審......方法有哪些

1、觀察、詢問、函證、調(diào)查等調(diào)查方法解析

2、審計(jì)過程如何創(chuàng)造互相理解的氛圍

3、如何.........技巧

4、審計(jì)的..........鍵是什么

5、如何避免被審計(jì)對象牽著走

6、如何建立良好的人際關(guān)系

四、內(nèi)部審..........法有哪些

1、分析性復(fù)核方法實(shí)務(wù)解析

2、內(nèi)部控制符合性測試實(shí)務(wù)解析

五、企業(yè)財(cái).........流程實(shí)務(wù)解析

案例：在失敗......看到什么

第五節(jié) 企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)與其他審計(jì)要點(diǎn)

一、財(cái)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制審計(jì)要點(diǎn)

二、職工薪........制審計(jì)要點(diǎn)

三、長期資產(chǎn)循環(huán)內(nèi)部控制審計(jì)要點(diǎn)

四、銷售..........部控制審計(jì)要點(diǎn)

五、采購存..........制審計(jì)要點(diǎn)

六、成本核算循環(huán)內(nèi)部控制審計(jì)要點(diǎn)

七、職業(yè)舞.......要點(diǎn)

八、績效審計(jì)關(guān)注要點(diǎn)

案例：海外上市公司是如何破產(chǎn)的

第八節(jié) 企業(yè)投資項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)實(shí)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)控制

一、項(xiàng)目投資啟動(dòng)審計(jì)要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制

1、審查投資程序.........與風(fēng)險(xiǎn)控制

2、審查建設(shè)資金.........與風(fēng)險(xiǎn)控制

3、初步設(shè)計(jì)及概.........點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制

二、投資管理審計(jì)要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制

1、投資進(jìn)度控制審計(jì)要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制

2、投資質(zhì)量控.....與風(fēng)險(xiǎn)控制

3、項(xiàng)目投資控制的審計(jì)要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制

三、企業(yè)投資額........點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制

1、預(yù)算的審計(jì)要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制

2、合同價(jià)的審計(jì)要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制

3、投資項(xiàng)目.........要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制

4、投資結(jié)算的........風(fēng)險(xiǎn)控制

四、企業(yè)投資驗(yàn)收審計(jì)要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制

1、企業(yè)投資驗(yàn)收......風(fēng)險(xiǎn)控制

2、投資試運(yùn)行情........點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制

3、投資合同履行結(jié)果的審計(jì)要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制

第九節(jié) 企業(yè)內(nèi)部控制的要點(diǎn)和實(shí)踐經(jīng)營

一、企業(yè)缺乏..........的原因分析

二、企業(yè)內(nèi).........論指導(dǎo)

三、為何內(nèi)部控制的基礎(chǔ)是控制環(huán)境

案例：三鹿事件

四、為何企業(yè)內(nèi)部控制的實(shí)質(zhì)是風(fēng)險(xiǎn)管理

案例：諾基亞..........之爭

五、企業(yè)內(nèi)部控制如何有效建立

六、企業(yè)內(nèi)部控制的活動(dòng)包括哪些

案例：部門間..........共享

七、企業(yè)內(nèi)部控制在企業(yè)如何應(yīng)用

案例：訂報(bào)單引出一起私分國有資產(chǎn)案

第十節(jié) 國有企業(yè)境外資產(chǎn)審計(jì)監(jiān)管問題與對策

一、境外企業(yè)向母公司報(bào)送的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的審計(jì)

二、境外投資項(xiàng)目運(yùn)營情況的審計(jì)

三、境外企......情況的審計(jì)

四、境外企業(yè)......業(yè)務(wù)的審計(jì)

五、境外投資........管理的審計(jì)

六、境外企業(yè)中方負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況的審計(jì)

第十一節(jié) PPP（公私合營）審計(jì)操作措施方法

一、與職能部門........技術(shù)、政策、制度的 “不確定性”

1、工程造價(jià)決策機(jī)構(gòu)如何解決重大問題

2、審計(jì)如何牽頭建立“3+1”聯(lián)合工作機(jī)制

二、跟蹤審計(jì)與........何并舉解決時(shí)間變化

1、計(jì)量計(jì)價(jià)的過程如何控制的

2、工程變更和現(xiàn)場簽證的源頭如何控制的

3、現(xiàn)場的審計(jì)真實(shí)性

三、造價(jià)審計(jì).......的監(jiān)督與服務(wù)

1、決策過程的審計(jì)

2、業(yè)主建立和完善各項(xiàng)管理制度        

四、政府審........計(jì)結(jié)合        

1、如何有效整合審計(jì)力量

1. “四個(gè)統(tǒng)一”提高審計(jì)組織程度

   五、審計(jì)進(jìn)度與質(zhì)量統(tǒng)一的效率與效果

第十二節(jié) PPP（公私合營）項(xiàng)目建設(shè)的前期審計(jì)與案例解析

一、PPP（公私.........計(jì)的依據(jù)有哪些與案例

二、PPP（公私.........程序是否執(zhí)行審計(jì)與案例

三、PPP（公私合營）項(xiàng)目建設(shè)發(fā)包各種發(fā)包方式審計(jì)與案例  

四、PPP（公私合營）項(xiàng)目建設(shè)如何進(jìn)行跟蹤審計(jì)與案例解析

第十三節(jié) PPP（公私..........的招投標(biāo)審計(jì)與案例解析

一、解讀PPP（........建設(shè)的招標(biāo)政策

二、如何識別PPP（公私合營）項(xiàng)目建設(shè)的招標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)

三、解析PPP（...........設(shè)審計(jì)的典型案例

第十四節(jié) PPP（公私..........設(shè)的合同審計(jì)與案例解析

一、PPP（公私合營）項(xiàng)目建設(shè)單價(jià)合同審計(jì)要點(diǎn)與案例

二、PPP（公私合營）項(xiàng)目建設(shè)總價(jià)包干合同審計(jì)要點(diǎn)與案例

三、PPP（公私合營）項(xiàng)目建設(shè)的設(shè)備材料采購合同審計(jì)與案例

四、PPP（公私.........效合同認(rèn)定與案例

案例：PPP（公私合營）項(xiàng)目建設(shè)合同爭議審計(jì)

第十六節(jié) PPP（公私合營）項(xiàng)目建設(shè)的造價(jià)審計(jì)與案例解析

一、PPP（公私合.......的結(jié)算審計(jì)與案例解析

二、PPP（公私合營）........”解析與案例

三、PPP（公私合營）項(xiàng)目建設(shè)的工程變更審計(jì)與案例解析

第十七節(jié) PPP（公私合營）項(xiàng)目建設(shè)的財(cái)務(wù)審計(jì)與案例解析

一、交通工程........案例解析

二、企業(yè)工程......計(jì)與案例解析

三、樓堂館所爛...........及票據(jù)案例解析

四、水利水電工程超概算審計(jì)與揭露重大損失浪費(fèi)案例解析

總結(jié)