引子（基本原理簡介）

第一節(jié) 解開企業(yè)內部內審的困惑與無力

一、內部審計定義是什么

二、內部審計........區(qū)別

三、內部審計的困惑是什么

四、內部審.......有哪些

五、企業(yè)內部.......是什么

第二節(jié) 近年來國有企業(yè)審計關注哪些方面的內容   

一、重點產(chǎn)業(yè)振興和調整規(guī)劃等國家宏觀政策措施

二、自主創(chuàng)新能力、實施節(jié)能減排等..............

............代企業(yè)制度與加強內部管理

四、生產(chǎn)經(jīng)營中的潛在風險和突出矛盾

五、存在的重大違法違規(guī)、經(jīng)濟犯罪和制約.........

.............反腐倡廉等社會普遍關心的熱點

第三節(jié) 近年來國有企業(yè)具體的審計內容和步驟是什么  

一、會計信息是否真實、全面地反映了企業(yè)的財務狀況和經(jīng)營成果

二、企............情況

三、對外投..........方向的偏差性

四、執(zhí)行經(jīng)濟政策與執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)情況

五、重大經(jīng)........效性

六、企業(yè)內部控制制度建立、健全與執(zhí)行效果的審查

七、工資總額和高管薪酬審計

第二節(jié)、如何快速地建立一支有效的內審團隊

一、內部審計部門在企業(yè)組織結構的位置

二、內部審計部門工作的范圍重點及作用

案例：是否屬于內部審計范疇

三、內審成......能與技能

四、內審成員的來源有哪些要求

五、內審人........提高方法

六、如何培.......的人員

七、內部審計的項目與時間如何管理

案例：遇到這些情況如何處理

第三節(jié)、企業(yè)內審程序與報告如何編寫

一、內部審計程序與步驟是什么

1、企業(yè)審計目標與授權

2、企業(yè)內部審計準備工作有哪些

3、如何進......查

4、分析性程序及符合性測試是什么

5、實質性測..........什么

6、審計發(fā)現(xiàn)和審計建議有哪些

7、審計...........編制

8、后續(xù)審計如何進行

9、如何.......級

10、審計歸檔需注意哪些

二、內部審計...........用文書與表格

三、內部審計常用報告要點有哪些

第四節(jié)、企業(yè)內審的技術方法與實戰(zhàn)技巧是什么

 一、審查書面資料的方法有哪些

1、順查法......運用

2、詳查法與抽查法實際運用

3、如何運....“小金庫”

二、內部審計客觀實物證實方法有哪些

1、內部審計............鑒定

2、如何發(fā)現(xiàn)挪用公款與暗炒期貨的蛀蟲

3、如何找到虛增庫存價值調節(jié)利潤欺騙上級單位的幕后人

三、內部審......方法有哪些

1、觀察、詢問、函證、調查等調查方法解析

2、審計過程如何創(chuàng)造互相理解的氛圍

3、如何.........技巧

4、審計的..........鍵是什么

5、如何避免被審計對象牽著走

6、如何建立良好的人際關系

四、內部審..........法有哪些

1、分析性復核方法實務解析

2、內部控制符合性測試實務解析

五、企業(yè)財.........流程實務解析

案例：在失敗......看到什么

第五節(jié) 企業(yè)內部控制審計與其他審計要點

一、財務循環(huán)內部控制審計要點

二、職工薪........制審計要點

三、長期資產(chǎn)循環(huán)內部控制審計要點

四、銷售..........部控制審計要點

五、采購存..........制審計要點

六、成本核算循環(huán)內部控制審計要點

七、職業(yè)舞.......要點

八、績效審計關注要點

案例：海外上市公司是如何破產(chǎn)的

第八節(jié) 企業(yè)投資項目專項審計實務與風險控制

一、項目投資啟動審計要點與風險控制

1、審查投資程序.........與風險控制

2、審查建設資金.........與風險控制

3、初步設計及概.........點與風險控制

二、投資管理審計要點與風險控制

1、投資進度控制審計要點與風險控制

2、投資質量控.....與風險控制

3、項目投資控制的審計要點與風險控制

三、企業(yè)投資額........點與風險控制

1、預算的審計要點與風險控制

2、合同價的審計要點與風險控制

3、投資項目.........要點與風險控制

4、投資結算的........風險控制

四、企業(yè)投資驗收審計要點與風險控制

1、企業(yè)投資驗收......風險控制

2、投資試運行情........點與風險控制

3、投資合同履行結果的審計要點與風險控制

第九節(jié) 企業(yè)內部控制的要點和實踐經(jīng)營

一、企業(yè)缺乏..........的原因分析

二、企業(yè)內.........論指導

三、為何內部控制的基礎是控制環(huán)境

案例：三鹿事件

四、為何企業(yè)內部控制的實質是風險管理

案例：諾基亞..........之爭

五、企業(yè)內部控制如何有效建立

六、企業(yè)內部控制的活動包括哪些

案例：部門間..........共享

七、企業(yè)內部控制在企業(yè)如何應用

案例：訂報單引出一起私分國有資產(chǎn)案

第十節(jié) 國有企業(yè)境外資產(chǎn)審計監(jiān)管問題與對策

一、境外企業(yè)向母公司報送的財務會計報告的審計

二、境外投資項目運營情況的審計

三、境外企......情況的審計

四、境外企業(yè)......業(yè)務的審計

五、境外投資........管理的審計

六、境外企業(yè)中方負責人經(jīng)濟責任履行情況的審計

第十一節(jié) PPP（公私合營）審計操作措施方法

一、與職能部門........技術、政策、制度的 “不確定性”

1、工程造價決策機構如何解決重大問題

2、審計如何牽頭建立“3+1”聯(lián)合工作機制

二、跟蹤審計與........何并舉解決時間變化

1、計量計價的過程如何控制的

2、工程變更和現(xiàn)場簽證的源頭如何控制的

3、現(xiàn)場的審計真實性

三、造價審計.......的監(jiān)督與服務

1、決策過程的審計

2、業(yè)主建立和完善各項管理制度        

四、政府審........計結合        

1、如何有效整合審計力量

1. “四個統(tǒng)一”提高審計組織程度

   五、審計進度與質量統(tǒng)一的效率與效果

第十二節(jié) PPP（公私合營）項目建設的前期審計與案例解析

一、PPP（公私.........計的依據(jù)有哪些與案例

二、PPP（公私.........程序是否執(zhí)行審計與案例

三、PPP（公私合營）項目建設發(fā)包各種發(fā)包方式審計與案例  

四、PPP（公私合營）項目建設如何進行跟蹤審計與案例解析

第十三節(jié) PPP（公私..........的招投標審計與案例解析

一、解讀PPP（........建設的招標政策

二、如何識別PPP（公私合營）項目建設的招標風險

三、解析PPP（...........設審計的典型案例

第十四節(jié) PPP（公私..........設的合同審計與案例解析

一、PPP（公私合營）項目建設單價合同審計要點與案例

二、PPP（公私合營）項目建設總價包干合同審計要點與案例

三、PPP（公私合營）項目建設的設備材料采購合同審計與案例

四、PPP（公私.........效合同認定與案例

案例：PPP（公私合營）項目建設合同爭議審計

第十六節(jié) PPP（公私合營）項目建設的造價審計與案例解析

一、PPP（公私合.......的結算審計與案例解析

二、PPP（公私合營）........”解析與案例

三、PPP（公私合營）項目建設的工程變更審計與案例解析

第十七節(jié) PPP（公私合營）項目建設的財務審計與案例解析

一、交通工程........案例解析

二、企業(yè)工程......計與案例解析

三、樓堂館所爛...........及票據(jù)案例解析

四、水利水電工程超概算審計與揭露重大損失浪費案例解析

總結