引子：資金法律法規(guī)與稽查人員的角色

第一節(jié) 集團(tuán)類企業(yè)現(xiàn)金流管理的要點(diǎn)解析

一、現(xiàn)金流............有哪些

二、集團(tuán)企業(yè)現(xiàn)金流管理組織架構(gòu)應(yīng)該是怎樣的

三、現(xiàn)金流管理部門在企業(yè)集團(tuán)中的..................

...........理部門在企業(yè)集團(tuán)中的風(fēng)險(xiǎn)定位是什么

五、集團(tuán)性現(xiàn)金........標(biāo)是什么

六、集團(tuán)企業(yè)現(xiàn)金流.........控如何做的更好

第二節(jié) 如何正確地選擇集團(tuán)企業(yè)現(xiàn)金流管理模式

一、集團(tuán)企業(yè)現(xiàn).........建設(shè)思路

二、集團(tuán)企業(yè)現(xiàn)金流管理模式的運(yùn)作過程是什么

三、如何克.............理的難點(diǎn)

四、如何抓住建立集團(tuán)企業(yè)現(xiàn)金流管理的重點(diǎn)

案例分析

第三節(jié) 企業(yè)資金營運(yùn)活動(dòng)的業(yè)務(wù)與流程稽核

一、資金收.........為基礎(chǔ)

二、企業(yè)授權(quán)部門的審批

三、財(cái)務(wù)部門的復(fù)核

第四節(jié) 企業(yè)資...........點(diǎn)及措施

一、企業(yè)資金的審批與控制點(diǎn)

二、企業(yè)............

..............點(diǎn)

四、企業(yè)資金的記賬與控制點(diǎn)

五、企............制點(diǎn)

六、企業(yè)資金的銀行賬戶管理與控制點(diǎn)

七、企.........與控制點(diǎn)

第五節(jié) 企業(yè)資金的授權(quán)批準(zhǔn)四種模式解析

一、企業(yè)資金的授權(quán)批準(zhǔn)：一支筆審批模式

二、企業(yè)資金的授權(quán)批準(zhǔn)：二級(jí)審批模式

三、企業(yè)資金.............批模式

四、企業(yè)資金的............批模式

案例

第六節(jié) 企業(yè)辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)與程序控制

一、支付申請與程序控制

二、支付...............控制

三、............控制

四、辦理支付與程序控制

第七節(jié) 企業(yè)現(xiàn)金與內(nèi)部控制

一、現(xiàn)金內(nèi)部控制的內(nèi)容

1、現(xiàn).........制

2、庫存現(xiàn)金限額控制

3、現(xiàn)金收支的控制

4、現(xiàn)金記錄的控制

5、防止...........發(fā)生

二、現(xiàn)金收.........務(wù)環(huán)節(jié)

1、授權(quán)辦理業(yè)務(wù)

2、填制或取得原始憑證

3、審簽原始......審核原始憑證

5、編制記賬憑證

6.................

.................

8、登記現(xiàn)金日記帳

9、登記現(xiàn)金總帳及有關(guān)明細(xì)帳

10、日?，F(xiàn)金盤點(diǎn)

11........銀行

12、核對帳目

13、定.......金清查

三、現(xiàn)金.........鍵控制點(diǎn)

1、審批

2、審核

3、現(xiàn)金收支

案例：某........資金

4、稽核

5、記賬

6、對帳

7、清點(diǎn)和清查

第八節(jié) 銀行存款............控制

一、銀行結(jié)算帳戶開立使用的控制

二、企業(yè)與銀行的對帳

例：銀行存款余額調(diào)節(jié)表

三、銀行存............要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)

1、授權(quán)經(jīng)辦業(yè)務(wù)

2、簽定結(jié)算契約

3、制取原始憑證

四、銀行..............鍵控制點(diǎn)

1、審批

2、審核

3、結(jié)算

4、復(fù)核

5、記賬

6、對帳

7、調(diào)賬

第九節(jié) 企業(yè)............管理

一、支票的領(lǐng)購與保管及使用

二、銀行匯票的領(lǐng)購與保管及使用

總結(jié)：